PLAN DE CONTROL FINANCIERO DE LA INTERVENCIÓN GENERAL DEL CABILDO INSULAR DE LA PALMA EJERCICIO 2022 INFORME DE AUDITORÍA PÚBLICA DE CUENTAS ANUALES EJERCICIO 2021 ESCUELA INSULAR DE MUSICA Auditores: INTERVENCIÓN GENERAL GRUPO DE AUDITORES PÚBLICOS, S.A.P. INFORME DEFINITIVO INFORME DE AUDITORÍA PÚBLICA SOBRE LAS CUENTAS ANUALES EMITIDO POR LA INTERVENCIÓN GENERAL DEL CABILDO INSULAR DE LA PALMA. Al Consejo Rector de la Escuela Insular de Música Denegación de opinión La competencia de la Intervención General del Cabildo Insular de La Palma para ejercer el control financiero mediante la realización de auditorías de sus entidades dependientes está recogida en los artículos 213 y 220 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de Haciendas Locales (TRLRHL), así como en el Real Decreto 424/2017, de 28 de abril, por el que se regula el régimen jurídico del control interno de las entidades del Sector Público Local (RCIEL). El Plan anual de control financiero para el año 2022 de la Intervención General, aprobado por el Interventor General Accidental el 11 de marzo de 2022, contempla la realización de la auditoría de la entidad que se detalla: Denominación Escuela Insular de Música Naturaleza Organismo Autónomo C.I.F. P-3800057F Dirección Plaza San Francisco nº 3 Municipio y CP Santa Cruz de La Palma, 38700 Área de adscripción Cultura, patrimonio histórico, educación, sanidad y artesanía Las actuaciones de control, entre las que se encuentra la realización del presente informe de auditoría pública de las cuentas anuales de la citada entidad, correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2021, se han llevado a cabo por la Intervención General, de acuerdo con las Normas Internacionales de Auditoría adaptadas al Sector Público Español (NIA-ES-SP) y las notas técnicas que la Intervención General de la Administración del Estado (IGAE) confeccione en desarrollo de las anteriores, según prevé el artículo 33.1 RCIEL, ha contado con la colaboración de la sociedad de auditoría Grupo de Auditores Públicos, S.A.P. La Cuenta General del ejercicio 2021 fue aprobada por el Pleno del Cabildo Insular el día 23 de septiembre de 2022. INFORME DEFINITIVO 1 Con fecha 27 de marzo de 2023 se dio por notificado el Informe provisional de auditoría de cuentas anuales correspondiente al ejercicio 2021 y, transcurrido el plazo reglamentario sin haber presentado alegaciones al mismo, se procede a elevarlo a definitivo. No expresamos una opinión sobre las cuentas anuales de la entidad ESCUELA INSULAR DE MÚSICA adjuntas. Debido a los efectos y los posibles efectos de las cuestiones descritas en la sección Fundamento de la denegación de opinión de nuestro informe, no hemos podido obtener evidencia de auditoría que proporcione una base suficiente y adecuada para expresar una opinión de auditoría sobre estas cuentas anuales. Fundamento de la denegación de opinión En el desarrollo de nuestro trabajo se han puesto de manifiesto los siguientes hechos o circunstancias que tienen un efecto directo o indirecto sobre las citadas cuentas anuales examinadas: 1. La entidad no dispone de un inventario aprobado de acuerdo a los requisitos del Real Decreto 1372/1986, de 13 de junio, que permita identificar la composición de los saldos registrados en el inmovilizado, ni hemos dispuesto de la información soporte de su valoración, en consecuencia, no hemos podido verificar la razonabilidad de saldos que figuran en los epígrafes I. Inmovilizado Intangible y II. Inmovilizado material del Balance al 31 de diciembre de 2021, con unos saldos de 38.406,40 y 373.757,16 euros, respectivamente, ni tampoco del gasto de amortización presentado en el epígrafe 12. Amortización del Inmovilizado de la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial al 31 de diciembre de 2021, con un saldo de 17.471,07 euros. El informe de auditoría de cuentas del ejercicio anterior ya incluía una salvedad en relación con este mismo asunto. 2. La entidad desarrolla una parte de sus actividades en inmuebles cedidos por otras administraciones públicas, sin embargo, no dispone de la valoración de sus inmuebles con titularidad registral diferente a la Escuela, es decir, las cesiones de uso recibidas, por consiguiente, no se ha reconocido el activo intangible por el derecho de uso recibido, así como la dotación acumulada ni el gasto por la amortización anual de dichos activos. 3. La entidad no está reconociendo los ingresos, en la cuenta del resultado económico- patrimonial, de acuerdo con el principio de devengo, sino de acuerdo con el criterio de caja. Esta operativa contraviene a la Orden HAP/1781/2013, de 20 de septiembre, por la que se aprueba la Instrucción del modelo normal de contabilidad local, donde se establece que las transacciones y otros hechos económicos deberán reconocerse en función de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, y no en el momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos.No hemos obtenido documentación que permita valorar con razonabilidad el efecto de esta operativa durante el ejercicio 2021. INFORME DEFINITIVO 2 4. Como consecuencia de las respuestas recibidas de las solicitudes de confirmación de las entidades bancarias, se ha puesto de manifiesto la existencia de una cuenta corriente, con un saldo de 54.518,32 euros al cierre del 31 de diciembre de 2021 (36.699,93 euros al cierre del ejercicio 2020), que no aparecen registrados en la contabilidad de la entidad. Estos saldos provienen de ingresos recibidos en una cuenta de recaudación, que la entidad no reconoce como ingresos del ejercicio, ni como derechos de cobro, hasta su identificación y traspaso a la cuenta corriente operativa. En consecuencia, los epígrafes VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalente y II. Patrimonio Generado por los resultados del ejercicio del Balance a 31 de diciembre de 2021, así como el epígrafe I. Ingresos Tributarios y urbanísticos de la Cuenta del resultado económico-patrimonial, la aplicación presupuestaria 34200 dentro del Capítulo 3 del estado de Liquidación del Presupuesto de ingresos y el Resultado Presupuestario Ajustado del ejercicio 2021, se encuentran infravalorados en 54.518,32 euros (36.699,93 euros al cierre del ejercicio 2020). 5. La entidad no ha elaborado una memoria con el contenido que se requiere en la Orden HAP/1781/2013, de 20 de septiembre, por la que se aprueba la Instrucción del modelo normal de contabilidad local, ni consta la evidencia de su fecha de formulación, ni del responsable de la firma (firmas).Las cuentas anuales adjuntas únicamente incluyen los informes que automáticamente genera el sistema contable, en relación con: el Balance, la Cuenta del Resultado Económico Patrimonial, los Estados de Ingresos y Gastos Reconocidos y de Cambios en el Patrimonio Neto, el Estado de Flujos de Efectivo, la Liquidación de los Presupuestos de Ingresos y de Gastos y el Resultado Presupuestario del ejercicio 2021, así como varios anexos de detalle en relación con la plantilla, el inmovilizado, los activos y pasivos financieros, las transferencias y subvenciones recibidas y concedidas, etc., sin incluir las notas explicativas sobre su naturaleza jurídica, objeto social y actividades, bases de presentación de las cuentas anuales, normas de registro y valoración, así como cualquier otra explicación relevante sobre el contenido numérico de los estados contables y sus anexos. Por lo tanto en su Cuenta General, no se ha revelado la información requerida y necesaria para completar y detallar la información contenida en el resto de documentos que la integran de acuerdo con el marco de información financiera aplicable. Como resultado de todos estos hechos, no hemos podido determinar los ajustes que podrían haber sido necesarios en relación con el balance, la cuenta del resultado económico patrimonial, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo, el estado de liquidación del presupuesto y la memoria correspondientes al ejercicio 2021. Cuestiones clave de la auditoría Las cuestiones clave de la auditoría son aquellas cuestiones que, según nuestro juicio profesional, han sido de la mayor significatividad en nuestra auditoría de las cuentas anuales del periodo actual. Estas cuestiones han sido tratadas en el contexto de nuestra auditoría de las cuentas anuales en su conjunto, y en la formación de nuestra opinión sobre éstas, y no expresamos una opinión por separado sobre esas cuestiones. Excepto por las cuestiones descritas en la sección Fundamento de la denegación de opinión, hemos determinado que no existen otras cuestiones o riesgos más significativos considerados en la auditoría que se deban comunicar en nuestro informe. INFORME DEFINITIVO 3 Otras cuestiones Las cuentas anuales de la entidad correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2020 fueron auditadas por otro auditor que expresó una denegación de opinión sobre dichas cuentas anuales el 25 de julio de 2022. Otra información: indicadores financieros, patrimoniales y presupuestarios La “otra información” comprende la información incluida en la memoria, en relación a Indicadores financieros, patrimoniales y presupuestarios que asume como consecuencia de su pertenencia al sector público, cuya preparación es responsabilidad de la Intervención Delegada y no forman parte integrante de las cuentas anuales. Nuestra opinión de auditoría sobre las cuentas anuales no cubre la otra información. Nuestra responsabilidad sobre la otra información, de conformidad con lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas, consiste en evaluar e informar sobre la concordancia de la otra información con las cuentas anuales, a partir del conocimiento de la entidad obtenido en la realización de la auditoría de las citadas cuentas y sin incluir información distinta de la obtenida como evidencia durante la misma. Sin embargo, debido a los efectos y los posibles efectos muy significativos de las cuestiones descritas en la sección Fundamento de la denegación de opinión de nuestro informe, no nos es posible concluir sobre las posibles incorrecciones de dicha “otra información”. Responsabilidad del órgano de gestión (Presidencia de la entidad) en relación con la formulación de las cuentas anuales La Presidencia de la entidad es responsable de formular las cuentas anuales adjuntas, de forma que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, y del resultado económico-patrimonial de la entidad y de la ejecución del presupuesto de la entidad, de conformidad con el marco normativo de información financiera aplicable a la entidad en España, y del control interno que considere necesario para permitir la preparación de cuentas anuales libres de incorrección material, debida a fraude o error. En la preparación de las cuentas anuales,la Presidencia de la entidad es responsable de la valoración de la capacidad de la entidad para continuar como empresa en funcionamiento, revelando, según corresponda, las cuestiones relacionadas con la empresa en funcionamiento y utilizando el principio contable de empresa en funcionamiento, excepto si el Pleno del Cabildo Insular (órgano de gobierno) tiene la intención o la obligación legal de liquidar la entidad o de cesar sus operaciones o bien no exista otra alternativa realista. INFORME DEFINITIVO 4 Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales Nuestra responsabilidad es la realización de la auditoría de las cuentas anuales de la entidad de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas para el Sector Público vigente en España y la emisión de un informe de auditoría. Sin embargo, debido a la significatividad de la cuestión descrita en la sección Fundamento de la denegación de opinión de nuestro informe, no hemos podido obtener evidencia de auditoría que proporcione una base suficiente y adecuada para expresar una opinión de auditoría sobre estas cuentas anuales. Somos independientes de la entidad de conformidad con los requerimientos de ética, y protección de la independencia, que son aplicables a nuestra auditoría de las cuentas anuales para el Sector Público en España, según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas de dicho Sector Público. Santa Cruz de La Palma, documento firmado electrónicamente. INTERVENCIÓN GENERAL DEL CABILDO INSULAR DE LA PALMA Pedro Francisco Jaubert Lorenzo Enrique Nistal García Firmado digitalmente por PEDRO FRANCISCO JAUBERT LORENZO - DNI 42174003F Fecha: 2023.04.26 13:40:22 +01'00' PEDRO FRANCISCO JAUBERT LORENZO - DNI 42174003F Interventor General Accidental Socio Auditor INFORME DEFINITIVO 5 GRUPO DE AUDITORES PÚBLICOS S.A.P. Firmado digitalmente por 00671850C ENRIQUE NISTAL (R: A92015254) Fecha: 2023.04.24 11:39:23 +02'00' 00671850C ENRIQUE NISTAL (R: A92015254) O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Balance Periodo: 2021 N.º CUENTA ACTIVO 2021 2020 N.º CUENTA PATRIMONIO NETO Y PASIVO 2021 2020 A) Activo no corriente 414.664,89 418.968,21 A) Patrimonio neto 898.965,96 868.655,51 I. Inmovilizado intangible 38.406,40 38.406,40 200, 201, (2800), (2801) 1. Inversión en investigación y desarrollo 0,00 0,00 203, (2803), (2903) 2. Propiedad industrial e intelectual 0,00 0,00 206, (2806), (2906) 3. Aplicaciones informáticas 0,00 0,00 207, (2807), (2907) 4. Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento o cedidos 0,00 0,00 208, 209, (2809), (2909) 5. Otro inmovilizado intangible 38.406,40 38.406,40 II. Inmovilizado material 373.757,16 378.060,48 210, (2810), (2910), (2990) 1. Terrenos 0,00 0,00 211, (2811), (2911), (2991) 2. Construcciones 33.897,49 33.693,23 212, (2812), (2912), (2992) 3. Infraestructuras 0,00 0,00 213, (2813), (2913), (2993) 4. Bienes del patrimonio histórico 0,00 0,00 214, 215, 216, 217, 218, 219, (2814), (2815), (2816), (2817), (2818), (2819), (2914), (2915), (2916), (2917), (2918), (2919), (2999) 5. Otro inmovilizado material 328.723,18 333.230,76 2300, 2310, 232, 233, 234, 235, 237, 238, 2390 6. Inmovilizado material en curso y anticipos 11.136,49 11.136,49 Página 1 de 4 24 de Noviembre del 2022 100, 101 I. Patrimonio 128.094,06 128.094,06 II. Patrimonio generado 770.871,90 740.561,45 120 1. Resultados de ejercicios anteriores 740.561,45 672.273,96 129 2. Resultado del ejercicio 30.310,45 68.287,49 III. Ajustes por cambios de valor 0,00 0,00 136 1. Inmovilizado no financiero 0,00 0,00 133 2. Activos financieros disponibles para la venta 0,00 0,00 134 3. Operaciones de cobertura 0,00 0,00 130, 131, 132 IV. Subvenciones recibidas pendientes de imputación a resultados 0,00 0,00 B) Pasivo no corriente 0,00 0,00 14 I. Provisiones a largo plazo 0,00 0,00 II. Deudas a largo plazo 0,00 0,00 15 1. Obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00 170, 177 2. Deudas con entidades de crédito 0,00 0,00 176 3. Derivados financieros 0,00 0,00 173, 174, 178, 179, 180, 185 4. Otras deudas 0,00 0,00 16 III. Deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas a largo plazo 0,00 0,00 172 IV. Acreedores y otras cuentas a pagar a largo plazo 0,00 0,00 186 V. Ajustes por periodificación a largo plazo 0,00 0,00 C) Pasivo corriente 64.457,28 64.794,82 58 I. Provisiones a corto plazo 0,00 0,00 II. Deudas a corto plazo 0,00 729,07 50 1. Obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00 520, 521, 527 2. Deudas con entidades de crédito 0,00 0,00 526 3. Derivados financieros 0,00 0,00 4003, 4013, 41303, 41313, 4183, 523, 524, 528, 529, 560, 561 4. Otras deudas 0,00 729,07 N.º CUENTA ACTIVO 2021 2020 N.º CUENTA PATRIMONIO NETO Y PASIVO 2021 2020 III. Inversiones inmobiliarias 0,00 0,00 220, (2820), (2920) 1. Terrenos 0,00 0,00 221, (2821), (2921) 2. Construcciones 0,00 0,00 2301, 2311, 2391 3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticipos 0,00 0,00 IV. Patrimonio público del suelo 0,00 0,00 240, (2840), (2930) 1. Terrenos 0,00 0,00 241, (2841), (2931) 2. Construcciones 0,00 0,00 243, 244, 248 3. En construcción y anticipos 0,00 0,00 249, (2849), (2939) 4. Otro patrimonio público del suelo 0,00 0,00 V. Inversiones financieras a largo plazo en entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00 2500, 2510, (2940) 1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades de derecho público 0,00 0,00 2501, 2511, (259), (2941) 2. Inversiones financieras en patrimonio de sociedades 0,00 0,00 2502, 2512, (2942) 3. Inversiones financieras en patrimonio de otras entidades 0,00 0,00 252, 253, 255, (295), (2960) 4. Créditos y valores representativos de deuda 0,00 0,00 257, 258, (2961), (2962) 5. Otras inversiones financieras 0,00 0,00 VI. Inversiones financieras a largo plazo 2.501,33 2.501,33 260, (269) 1. Inversiones financieras en patrimonio 0,00 0,00 261, 2620, 2629, 264, 266, 267, (297), (2980) 2. Créditos y valores representativos de deuda 2.501,33 2.501,33 Página 2 de 4 24 de Noviembre del 2022 4002, 4012, 41302, 41312, 4182, 51 III. Deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas a corto plazo 0,00 0,00 IV. Acreedores y otras cuentas a pagar a corto plazo 64.457,28 64.065,75 4000, 4010, 411, 41300, 41310, 416, 4180, 522 1. Acreedores por operaciones de gestión 405,20 364,50 4001, 4011, 410, 41301, 41311, 414, 4181, 419, 550, 554, 559 2. Otras cuentas a pagar 997,39 2.769,16 47 3. Administraciones públicas 63.054,69 60.932,09 45 4. Acreedores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos 0,00 0,00 485, 568 V. Ajustes por periodificación a corto plazo 0,00 0,00 N.º CUENTA ACTIVO 2021 2020 263 3. Derivados financieros 0,00 0,00 268, 27, (2981), (2982) 4. Otras inversiones financieras 0,00 0,00 2621, (2983) VII. Deudores y otras cuentas a cobrar a largo plazo 0,00 0,00 B) Activo corriente 548.758,35 514.482,12 38, (398) I. Activos en estado de venta 0,00 0,00 II. Existencias 0,00 0,00 37 1. Activos construidos o adquiridos para otras entidades 0,00 0,00 30, 35, (390), (395) 2. Mercaderías y productos terminados 0,00 0,00 31, 32, 33, 34, 36, (391), (392), (393), (394), (396) 3. Aprovisionamientos y otros 0,00 0,00 III. Deudores y otras cuentas a cobrar a corto plazo 23.221,84 20.026,80 4300, 4310, 4430, 446, (4900) 1. Deudores por operaciones de gestión 23.221,84 20.026,80 2. Otras cuentas a cobrar 0,00 0,00 4301, 4311, 4431, 440, 441, 442, 449, (4901), 550, 555, 558 47 3. Administraciones públicas 0,00 0,00 45 4. Deudores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos 0,00 0,00 IV. Inversiones financieras a corto plazo en entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00 530, 531, (539), (594) 1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00 4302, 4312, 4432, (4902), 532, 533, 535, (595), (5960) 2. Créditos y valores representativos de deuda 0,00 0,00 Página 3 de 4 24 de Noviembre del 2022 N.º CUENTA PATRIMONIO NETO Y PASIVO 2021 2020 N.º CUENTA ACTIVO 2021 2020 536, 537, 538, (5961), (5962) 3. Otras inversiones 0,00 0,00 V. Inversiones financieras a corto plazo 7.986,66 0,00 540, (549) 1. Inversiones financieras en patrimonio 0,00 0,00 2. Créditos y valores representativos de deuda 7.986,66 0,00 4303, 4313, 4433, (4903), 541, 542, 544, 546, 547, (597), (5980) 543 3. Derivados financieros 0,00 0,00 545, 548, 565, 566, (5981), (5982) 4. Otras inversiones financieras 0,00 0,00 480, 567 VI. Ajustes por periodificación 0,00 0,00 VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 517.549,85 494.455,32 577 1. Otros activos líquidos equivalentes 0,00 0,00 556, 570, 571, 573, 574, 575 2. Tesorería 517.549,85 494.455,32 TOTAL ACTIVO (A+B) 963.423,24 933.450,33 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 963.423,24 933.450,33 Página 4 de 4 24 de Noviembre del 2022 N.º CUENTA PATRIMONIO NETO Y PASIVO 2021 2020 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL Periodo: 2021 N.º CUENTA 2021 2020 1. Ingresos tributarios y urbanísticos 156.431,50 172.611,70 72, 73 a) Impuestos 0,00 0,00 740, 742 b) Tasas 156.431,50 172.611,70 744 c) Contribuciones especiales 0,00 0,00 745, 746 d) Ingresos urbanísticos 0,00 0,00 2. Transferencias y subvenciones recibidas 1.321.000,00 0,00 a) Del ejercicio 1.321.000,00 0,00 751 a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio 0,00 0,00 750 a.2) Transferencias 1.321.000,00 0,00 752 a.3) Subvenciones recibidas para cancelación de pasivos que no supongan financiación específica 0,00 0,00 7530 b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero 0,00 0,00 754 c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras 0,00 0,00 3. Ventas y prestaciones de servicios 0,00 1.288.000,00 700, 701, 702, 703, 704 a) Ventas 0,00 1.288.000,00 741, 705 b) Prestación de servicios 0,00 0,00 707 c) Imputación de ingresos por activos construidos o adquiridos para otras entidades 0,00 0,00 71, 7940, (6940) 4. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación y deterioro de valor 0,00 0,00 780, 781, 782, 783, 784 5. Trabajos realizados por la entidad para su inmovilizado 0,00 0,00 776, 777 6. Otros ingresos de gestión ordinaria 28,10 0,00 795 7. Excesos de provisiones 0,00 0,00 A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1+2+3+4+5+6+7) 1.477.459,60 1.460.611,70 8. Gastos de personal -1.387.522,19 -1.328.511,47 (640), (641) a) Sueldos, salarios y asimilados -1.111.609,27 -979.804,18 (642), (643), (644), (645) b) Cargas sociales -275.912,92 -348.707,29 (65) 9. Transferencias y subvenciones concedidas -985,72 0,00 10. Aprovisionamientos -51,00 0,00 (600), (601), (602), (605), (607), 61 a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos -51,00 0,00 (6941), (6942), (6943), 7941, 7942, 7943 b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos 0,00 0,00 11. Otros gastos de gestión ordinaria -40.887,24 -43.849,73 (62) a) Suministros y servicios exteriores -40.887,24 -43.849,73 (63) b) Tributos 0,00 0,00 (676) c) Otros 0,00 0,00 (68) 12. Amortización del inmovilizado -17.471,07 -17.714,73 Página 1 de 3 24 de Noviembre del 2022 N.º CUENTA 2021 2020 B) TOTAL GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (8+9+10+11+12) -1.446.917,22 -1.390.075,93 I. Resultado (ahorro o desahorro) de la gestión ordinaria (A+B) 30.542,38 70.535,77 13. Deterioro de valor y resultados por enajenación del inmovilizado no financiero y activos en esta 0,00 0,00 (690), (691), (692), (693), (6948), 790, 791, 792, 793, 7948, 799 a) Deterioro de valor 0,00 0,00 770, 771, 772, 773, 774, (670), (671), (672), (673), (674) b) Bajas y enajenaciones 0,00 0,00 7531 c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero 0,00 0,00 14. Otras partidas no ordinarias 0,00 0,00 775, 778 a) Ingresos 0,00 0,00 (678) b) Gastos 0,00 0,00 II. Resultado de las operaciones no financieras (I+13+14) 30.542,38 70.535,77 15. Ingresos financieros 31,81 74,97 a) De participaciones en instrumentos de patrimonio 0,00 0,00 7630 a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00 760 a.2) En otras entidades 0,00 0,00 b) De valores representativos de deuda, de créditos y de otras inversiones financieras 31,81 74,97 7631, 7632 b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00 761, 762, 769, 76454, (66454) b.2) Otros 31,81 74,97 16. Gastos financieros -23,74 -2.083,25 (663) a) Por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00 (660), (661), (662), (669), 76451, (66451) b) Otros -23,74 -2.083,25 785, 786, 787, 788, 789 17. Gastos financieros imputados al activo 0,00 0,00 18. Variación del valor razonable en activos y pasivos financieros 0,00 0,00 7646, (6646), 76459, (66459) a) Derivados financieros 0,00 0,00 7640, 7642, 76452, 76453, (6640), (6642), ( 66452), (66453) b) Otros activos y pasivos a valor razonable con imputación en resultados 0,00 0,00 7641, (6641) c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 768, (668) 19. Diferencias de cambio 0,00 0,00 20. Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivos financieros -240,00 -240,00 796, 7970, 766, (6960), (6961), (6962), (6970), (666), 7980, 7981, 7982, (6980), (6981), (6982), (6670) a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00 765, 7971, 7983, 7984, 7985, (665), (6671), (6963), (6971), (6983), (6984), (6985) b) Otros -240,00 -240,00 755, 756 21. Subvenciones para la financiación de operaciones financieras 0,00 0,00 Página 2 de 3 24 de Noviembre del 2022 0,00 0,00 N.º CUENTA 2021 2020 III. Resultado de las operaciones financieras (15+16+17+18+19+20+21) -231,93 -2.248,28 IV. Resultado (ahorro o desahorro) neto del ejercicio (II + III) 30.310,45 68.287,49 + Ajustes en la cuenta del resultado del ejercicio anterior 0,00 Resultado del ejercicio anterior ajustado (IV + Ajustes) 68.287,49 Página 3 de 3 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS Periodo: 2021 N.º CUENTA 2021 2020 129 I. Resultado económico patrimonial 30.310,45 68.287,49 II. Ingresos y gastos reconocidos directamente en el patrimonio neto: 1. Inmovilizado no financiero 920 1.1 Ingresos 0,00 0,00 (820), (821), (822) 1.2 Gastos 0,00 0,00 2. Activos y pasivos financieros 900,991 2.1 Ingresos 0,00 0,00 (800),(891) 2.2 Gastos 0,00 0,00 3. Coberturas contables 910 3.1 Ingresos 0,00 0,00 (810) 3.2 Gastos 0,00 0,00 94 4. Subvenciones recibidas 0,00 0,00 Total ( 1 + 2 + 3 + 4 ) 0,00 0,00 III. Transferencias a la cuenta del resultado económico patrimonial o al valor inicial de la partida cubierta: (823) 1. Inmovilizado no financiero 0,00 0,00 (802), 902, 993 2. Activos y pasivos financieros 0,00 0,00 3. Coberturas contables (8110), 9110 3.1 Importes transferidos a la cuenta del resultado economico patrimonial 0,00 0,00 (8111), 9111 3.2 Importes transferidos al valor inicial de la partida cubierta 0,00 0,00 (84) 4. Subvenciones recibidas 0,00 0,00 Total ( 1 + 2 + 3 + 4 ) 0,00 0,00 IV. TOTAL ingresos y gastos reconocidos (I+II+III) 30.310,45 68.287,49 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA 1. ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO Periodo: 2021 PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2020 128.094,06 740.561,45 0,00 0,00 868.655,51 AJUSTES POR CAMBIOS DE CRITERIOS CONTABLES Y CORRECCIÓN DE ERRORES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO 2021 ( A + B ) 128.094,06 740.561,45 0,00 0,00 868.655,51 VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO 2021 0,00 30.310,45 0,00 0,00 30.310,45 1. Ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio 0,00 30.310,45 0,00 0,00 30.310,45 2. Operaciones patimoniales con la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Otras variaciones del patrimonio neto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2021 ( C + D ) 128.094,06 770.871,90 0,00 0,00 898.965,96 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 NOTAS EN MEMORIA I. Patrimonio II. Patrimonio generado III. Ajustes por cambios de valor IV. Subvenciones recibidas TOTAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA ESTADO DE OPERACIONES CON LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS Periodo: 2021 A) OPERACIONES PATRIMONIALES CON LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS 2021 2020 1. Aportación patrimonial dineraria 0,00 0,00 2. Aportación de bienes y derechos 0,00 0,00 3. Asunción y condonación de la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00 4. Otras aportaciones de la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00 5. (-) Devolución de bienes y derechos 0,00 0,00 6. (-) Otras devoluciones a la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 B) OTRAS OPERACIONES CON LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS 2021 2020 I. Ingresos y gastos reconocidos directamente en la cuenta del resultado económico patrimonial (1+2+3) 1.321.000,00 0,00 1. Transferencias y subvenciones 1.321.000,00 0,00 1.1 Ingresos 1.321.000,00 0,00 1.2 Gastos 0,00 0,00 2. Prestación de servicios y venta de bienes 0,00 0,00 2.1 Ingresos 0,00 0,00 2.2 Gastos 0,00 0,00 3. Otros 0,00 0,00 3.1 Ingresos 0,00 0,00 3.2 Gastos 0,00 0,00 II. Ingresos y gastos reconocidos directamente en el patrimonio neto (1+2) 0,00 0,00 1. Subvenciones recibidas 0,00 0,00 2. Otros 0,00 0,00 TOTAL 1.321.000,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Periodo: 2021 I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN A) Cobros: 1.765.579,07 1.747.169,90 1. Ingresos tributarios y urbanísticos 59,91 74,97 2. Transferencia y subvenciones recibidas 1.321.000,00 1.288.000,00 3. Ventas y prestaciones de servicios 137.250,69 169.273,71 4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 0,00 0,00 5. Intereses y dividendos cobrados 0,00 0,00 6. Otros cobros 307.268,47 289.821,22 B) Pagos: 1.737.075,90 1.668.653,90 7. Gastos de personal 1.386.546,73 1.331.762,91 8. Transferencias y subvenciones concedidas 985,72 0,00 9. Aprovisionamientos 41.253,83 54.525,15 10. Otros gastos de gestión 1.348,24 43,00 11. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 0,00 0,00 12. Intereses pagados 23,74 0,00 13. Otros pagos 306.917,64 282.322,84 Flujos netos de efectivo por actividades de gestión ( +A-B) 28.503,17 78.516,00 II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN c) Cobros 15.745,77 18.901,21 1. Venta de inversiones reales 0,00 0,00 2. Venta de activos financieros 15.745,77 18.901,21 3. Unidad de actividad 0,00 0,00 4. Otros cobros de las actividades de inversión 0,00 0,00 D) Pagos 21.154,41 23.714,38 5. Compra de inversiones reales 13.167,75 16.616,14 6. Compra de activos financieros 7.986,66 7.098,24 7. Unidad de actividad 0,00 0,00 8. Otros pagos de las actividades de inversión 0,00 0,00 Flujos netos de efectivo por actividades de inversión ( +C-D ) -5.408,64 -4.813,17 III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN E) Aumentos en el patrimonio 0,00 0,00 1. Cobros por aportaciones de la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00 F) Pagos a la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00 2. Devoluciónm de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00 G) Cobros por emisión de pasivos financieros 0,00 0,00 3. Obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00 4. Préstamos recibidos 0,00 0,00 5. Otras deudas 0,00 0,00 H) Pagos por reembolso de pasivos financieros 0,00 0,00 6. Obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00 7. Préstamos recibidos 0,00 0,00 8. Otras deudas 0,00 0,00 Flujos netos de efectivo por actividades de financiación ( +E-F+G-H ) 0,00 0,00 IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN I) Cobros pendientes de aplicación 0,00 0,00 J) Pagos pendientes de aplicación 0,00 0,00 Flujos netos de efectivo pendientes de clasificación ( +I-J ) 0,00 0,00 V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 0,00 0,00 VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO ( I + II + III + IV + V ) 23.094,53 73.702,83 Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al inicio del ejercicio 494.455,32 420.752,49 Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al final del ejercicio 517.549,85 494.455,32 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 2021 2020 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Liquidación del Presupuesto de Ingresos Periodo: 2021 PREVISIONES PRESUPUESTARIAS APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN INICIALES (1) MODIFICACION (2) DEFINITIVAS (3=1+2) DERECHOS RECONOCIDOS (4) 34200 PRECIO PUBLICO ENSEÑANZAS MUSICALES 173.299,98 0,00 173.299,98 156.597,62 166,12 0,00 156.431,50 133.912,70 22.518,80 -16.868,48 39212 RECARGO DE APREMIO 100,00 0,00 100,00 31,81 0,00 0,00 31,81 31,81 0,00 -68,19 39900 OTROS INGRESOS DIVERSOS 0,00 0,00 0,00 28,10 0,00 0,00 28,10 28,10 0,00 28,10 40000 APORTACIÓN CABILDO INSULAR 1.321.000,00 0,00 1.321.000,00 1.321.000,00 0,00 0,00 1.321.000,00 1.321.000,00 0,00 0,00 83000 REINTEGRO ANTICIPOS AL PERSONAL 0,01 7.986,66 7.986,67 7.986,66 0,00 0,00 7.986,66 0,00 7.986,66 -0,01 83100 REINTEGRO PRÉSTAMOS AL PERSONAL 0,01 0,00 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,01 87000 REMANENTE DE TESORERÍA PARA GASTOS GENERALES 0,00 141.480,37 141.480,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -141.480,37 Total 1.494.400,00 149.467,03 1.643.867,03 1.485.644,19 166,12 0,00 1.485.478,07 1.454.972,61 30.505,46 -158.388,96 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 DERECHOS ANULADOS (5) DERECHOS CANCELADOS (6) DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (7=4-5-6) RECAUDACIÓN NETA (8) DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE (9=7-8) EXCESO/ DEFECTO PREVISIÓN (10=7-3) O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS Periodo: 2021 CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN INICIALES (1) MODIFICACIONES (2) DEFINITIVOS (3=1+2) 326 / 13000 / RETRIB.BÁSICAS PERSONAL LABORAL FIJO 370.661,42 9.180,28 379.841,70 346.912,32 346.912,32 346.912,32 0,00 32.929,38 326 / 13001 / HORAS EXTRAORDINARIAS PERSONAL LABORAL FIJO 0,00 0,00 0,00 114,71 114,71 114,71 0,00 -114,71 326 / 13002 / OTRAS REMUNERACIONES PERSONAL LABORAL FIJO 545.797,56 15.819,72 561.617,28 528.229,07 528.229,07 528.229,07 0,00 33.388,21 326 / 13100 / RETRIBUCIONES PERSONAL LABORAL TEMPORAL 156.582,76 25.000,00 181.582,76 231.821,79 231.821,79 231.821,79 0,00 -50.239,03 326 / 15000 / PRODUCTIVIDAD 3.417,86 0,00 3.417,86 3.183,14 3.183,14 3.183,14 0,00 234,72 326 / 16000 / SEGURIDAD SOCIAL 306.867,18 10.000,00 316.867,18 260.437,32 260.437,32 260.437,32 0,00 56.429,86 326 / 16008 / FONDO DE EMERGENCIA ASISTENCIAL 4.000,00 0,00 4.000,00 215,00 215,00 215,00 0,00 3.785,00 326 / 16200 / FORMACION DEL PERSONAL 2.500,00 0,00 2.500,00 1.023,75 1.023,75 1.023,75 0,00 1.476,25 326 / 16202 / TRANSPORTE DEL PERSONAL. KILOMETRAJE 15.000,00 0,00 15.000,00 14.609,63 14.609,63 14.609,63 0,00 390,37 326 / 16209 / AYUDAS AL ESTUDIO DEL PERSONAL 1.803,04 0,00 1.803,04 0,00 0,00 0,00 0,00 1.803,04 326 / 20200 / ALQUILER INMUEBLES 9.748,84 0,00 9.748,84 11.848,93 11.848,93 11.848,93 0,00 -2.100,09 326 / 20600 / ARRENDAMIENTOS DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 4.000,00 0,00 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000,00 326 / 21300 / MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN ASCENSOR 1.942,76 0,00 1.942,76 1.661,30 1.661,30 1.661,30 0,00 281,46 326 / 21301 / REPARAC. Y MANTENIM. MATERIAL INSTRUMENTAL Y DIDAC 6.732,67 0,00 6.732,67 1.122,22 1.122,22 1.122,22 0,00 5.610,45 326 / 21900 / MANTENIMIENTO Y REPARAC. OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 390,00 0,00 390,00 718,25 718,25 718,25 0,00 -328,25 326 / 22000 / MATERIAL DE OFICINA 600,00 0,00 600,00 222,40 222,40 222,40 0,00 377,60 326 / 22001 / PRENSA, REVISTAS, LIBROS, OTRAS PUBLICACIONES 50,00 0,00 50,00 262,00 262,00 262,00 0,00 -212,00 326 / 22002 / MATERIAL INFORMÁTICO 213,66 0,00 213,66 1.050,96 1.050,96 1.050,96 0,00 -837,30 326 / 22100 / ENERGÍA ELÉCTRICA 4.000,00 0,00 4.000,00 3.454,94 3.454,94 3.454,94 0,00 545,06 326 / 22110 / PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y ASEO 0,00 0,00 0,00 15,82 15,82 15,82 0,00 -15,82 326 / 22199 / OTROS SUMINISTROS 0,00 0,00 0,00 1.119,81 1.119,81 1.119,81 0,00 -1.119,81 326 / 22200 / SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES 4.750,00 0,00 4.750,00 982,48 982,48 982,48 0,00 3.767,52 326 / 22203 / SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES INFORMATICAS 0,00 0,00 0,00 3.826,45 3.826,45 3.826,45 0,00 -3.826,45 326 / 22300 / TRANSPORTES 1.300,00 0,00 1.300,00 257,50 257,50 257,50 0,00 1.042,50 326 / 22400 / SEGURO ESCOLAR 3.912,32 0,00 3.912,32 3.899,88 3.899,88 3.899,88 0,00 12,44 326 / 22602 / PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 326 / 22603 / PUBLICACIÓN EN DIARIOS OFICIALES 300,00 0,00 300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 300,00 326 / 22607 / OPOSICIONES Y PRUEBAS SELECTIVAS 700,00 0,00 700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 700,00 326 / 22697 / CONCIERTOS Y ACTIVIDADES 16.000,00 0,00 16.000,00 309,00 309,00 309,00 0,00 15.691,00 Página 1 de 2 24 de Noviembre del 2022 GASTOS COMPROMETIDO (4) OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (5) REMANENTES DE CRÉDITO (8=3-5) PAGOS (6) OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE (7=5-6) CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN INICIALES (1) MODIFICACIONES (2) DEFINITIVOS (3=1+2) COMPLEMENTARIAS 326 / 22699 / OTROS GASTOS DIVERSOS 9.003,94 -1.600,00 7.403,94 57,86 57,86 57,86 0,00 7.346,08 326 / 22701 / SEGURIDAD 0,00 0,00 0,00 1.390,42 1.390,42 1.390,42 0,00 -1.390,42 326 / 22706 / CURSOS DE PERFECCIONAMIENTO 3.000,00 0,00 3.000,00 650,97 650,97 650,97 0,00 2.349,03 326 / 22707 / ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 9.000,00 0,00 9.000,00 8.402,64 8.402,64 8.402,64 0,00 597,36 326 / 23020 / DIETAS DEL PERSONAL 0,00 0,00 0,00 116,47 116,47 116,47 0,00 -116,47 326 / 23120 / LOCOMOCIÓN DEL PERSONAL 1.700,00 1.600,00 3.300,00 1.231,77 1.231,77 1.231,77 0,00 2.068,23 326 / 35900 / OTROS GASTOS FINANCIEROS 0,00 200,00 200,00 23,74 23,74 23,74 0,00 176,26 326 / 48900 / APORTACIÓN DELEGADO SINDICAL 985,72 0,00 985,72 985,72 985,72 985,72 0,00 0,00 326 / 62500 / ADQUISICIÓN MOBILIARIO Y ENSERES 300,00 1.294,53 1.594,53 2.664,77 2.664,77 2.664,77 0,00 -1.070,24 326 / 62600 / EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 9.985,84 9.985,84 8.526,10 8.526,10 8.526,10 0,00 1.459,74 326 / 62900 / ADQUISICIÓN MATERIAL INSTRUM/AUDIOVIS Y DIDÁCT 7.720,25 70.000,00 77.720,25 1.302,12 1.302,12 1.302,12 0,00 76.418,13 326 / 63200 / ACONDICIONAMIENTO DE AULAS 800,00 0,00 800,00 674,76 674,76 674,76 0,00 125,24 326 / 64100 / APLICACIONES INFORMÁTICAS 120,00 0,00 120,00 0,00 0,00 0,00 0,00 120,00 326 / 83000 / ANTICIPOS DE NÓMINA AL PERSONAL 0,01 7.986,66 7.986,67 7.986,66 7.986,66 7.986,66 0,00 0,01 326 / 83100 / PRÉSTAMOS AL PERSONAL (VIVIENDA Y EXCEPCIONES) 0,01 0,00 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,01 TOTAL 1.494.400,00 149.467,03 1.643.867,03 1.451.312,67 1.451.312,67 1.451.312,67 0,00 192.554,36 Página 2 de 2 24 de Noviembre del 2022 GASTOS COMPROMETIDO (4) OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (5) PAGOS (6) OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE (7=5-6) REMANENTES DE CRÉDITO (8=3-5) O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR VINCULACIÓN JURÍDICA Periodo: 2021 BOLSA DE VINCULACIÓN INICIALES MODIFICACIONES DEFINITIVOS GASTOS COMPROMETIDOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS PAGOS OBLIGACIONES PDTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE */326*/1* 1.406.629,82 60.000,00 1.466.629,82 1.386.546,73 1.386.546,73 1.386.546,73 0,00 80.083,09 */326*/20* 13.748,84 0,00 13.748,84 11.848,93 11.848,93 11.848,93 0,00 1.899,91 */326*/21* 9.065,43 0,00 9.065,43 3.501,77 3.501,77 3.501,77 0,00 5.563,66 */326*/22* 53.329,92 -1.600,00 51.729,92 25.903,13 25.903,13 25.903,13 0,00 25.826,79 */326*/23* 1.700,00 1.600,00 3.300,00 1.348,24 1.348,24 1.348,24 0,00 1.951,76 */326*/4* 985,72 0,00 985,72 985,72 985,72 985,72 0,00 0,00 */326*/62* 8.020,25 71.294,53 79.314,78 3.966,89 3.966,89 3.966,89 0,00 75.347,89 */326*/63* 800,00 0,00 800,00 674,76 674,76 674,76 0,00 125,24 */326*/64* 120,00 0,00 120,00 0,00 0,00 0,00 0,00 120,00 */326*/830* 0,01 7.986,66 7.986,67 7.986,66 7.986,66 7.986,66 0,00 0,01 */326*/831* 0,01 0,00 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,01 326/35900 0,00 200,00 200,00 23,74 23,74 23,74 0,00 176,26 326/62600 0,00 9.985,84 9.985,84 8.526,10 8.526,10 8.526,10 0,00 1.459,74 1.494.400,00 149.467,03 1.643.867,03 1.451.312,67 1.451.312,67 1.451.312,67 0,00 192.554,36 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 REMANENTES DE CRÉDITO O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA RESULTADO PRESUPUESTARIO Periodo: 2021 CONCEPTOS DERECHOS RECONOCIDOS NETOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS AJUSTES RESULTADO PRESUPUESTARIO a) Operaciones corrientes 1.477.491,41 1.430.158,26 47.333,15 b) Operaciones de capital 0,00 13.167,75 -13.167,75 1. Total operaciones no financieras (a+b) 1.477.491,41 1.443.326,01 34.165,40 c) Activos financieros 7.986,66 7.986,66 0,00 d) Pasivos financieros 0,00 0,00 0,00 2. Total operaciones financieras (c+d) 7.986,66 7.986,66 0,00 I. RESULTADO PRESUPUESTARIOS DEL EJERCICIO (I=1+2) 1.485.478,07 1.451.312,67 34.165,40 AJUSTES 3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería para gastos generales 0,00 4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio 0,00 5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio 0,00 II. TOTAL AJUSTES (II=3+4-5) 0,00 RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II) 34.165,40 Página 1 de 1 24 de Noviemb O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA 1. ORGANIZACIÓN Y ACTIVIDAD 1.7 NÚMERO MEDIO DE EMPLEADOS DURANTE EL EJERCICIO Y A 31 DE DICIEMBRE, TANTO FUNCIONARIOS COMO PERSONAL LABORAL, DISTINGUIENDO POR CATEGORÍAS Y SEXOS Periodo: 2021 EMPLEADOS PÚBLICOS Nº MEDIO DE EMPLEADOS DURANTE EL EJERCICIO Nº DE EMPLEADOS A 31/12 Personal Funcionario 0,00 0,00 Total personal Personal Laboral 20,00 20,00 Personal Eventual 0,00 0,00 Totales 20,00 20,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA INMOVILIZADO MATERIAL. VALORADO SEGÚN MODELO DE COSTE Periodo: 2021 PARTIDA BALANCE SALDO INICIAL ENTRADAS AUMENTOS POR TRASPASOS DE OTRAS PARTIDAS 210 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 211 33.693,23 255,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,74 33.897,49 212 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 213 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 214 23.071,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23.071,84 215 68.015,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 125,06 67.890,77 2160 202.478,02 4.251,65 0,00 0,00 0,00 0,00 16.429,23 190.300,44 217 27.068,70 8.661,10 0,00 0,00 0,00 0,00 33,44 35.696,36 218 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 219 12.596,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 832,60 11.763,77 2300 10.835,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.835,98 2310 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 232 300,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 300,51 233 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 234 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 235 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 237 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 238 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2390 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 378.060,48 13.167,75 0,00 0,00 0,00 0,00 17.471,07 373.757,16 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 SALIDAS DISMINUCIONES POR TRASPASOS A OTRAS PARTIDAS CORRECCIONES VALORATIVAS NETAS POR DETERIORO DEL EJERCICIO AMORTIZACIÓN DEL EJERCICIO SALDO FINAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA INMOVILIZADO MATERIAL. VALORADO SEGÚN MODELO DE REVALORIZACIÓN Periodo: 2021 PARTIDA BALANCE SALDO INICIAL ENTRADAS AUMENTOS POR TRASPASOS DE OTRAS PARTIDAS SALIDAS DISMINUCIONES POR TRASPASOS A OTRAS PARTIDAS TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviemb CORRECCIONES VALORATIVAS NETAS POR DETERIORO DEL EJERCICIO AMORTIZACIÓN DEL EJERCICIO REVALORIZACIÓN SALDO FINAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA PATRIMONIO PÚBLICO DEL SUELO. VALORADO SEGÚN MODELO DE COSTE Periodo: 2021 PARTIDA BALANCE SALDO INICIAL ENTRADAS AUMENTOS POR TRASPASOS DE OTRAS PARTIDAS SALIDAS DISMINUCIONES POR TRASPASOS A OTRAS PARTIDAS 240 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 241 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 243 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 244 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 248 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 249 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviemb CORRECCIONES VALORATIVAS NETAS POR DETERIORO DEL EJERCICIO AMORTIZACIÓN DEL EJERCICIO REVALORIZACIÓN SALDO FINAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA PATRIMONIO PÚBLICO DEL SUELO. VALORADO SEGÚN MODELO DE REVALORIZACIÓN Periodo: 2021 PARTIDA BALANCE SALDO INICIAL ENTRADAS AUMENTOS POR TRASPASOS DE OTRAS PARTIDAS SALIDAS DISMINUCIONES POR TRASPASOS A OTRAS PARTIDAS TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviemb CORRECCIONES VALORATIVAS NETAS POR DETERIORO DEL EJERCICIO AMORTIZACIÓN DEL EJERCICIO REVALORIZACIÓN SALDO FINAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA INVERSIONES INMOBILIARIAS. VALORADO SEGÚN MODELO DE COSTE Periodo: 2021 PARTIDA BALANCE SALDO INICIAL ENTRADAS AUMENTOS POR TRASPASOS DE OTRAS PARTIDAS SALIDAS DISMINUCIONES POR TRASPASOS A OTRAS PARTIDAS 220 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 221 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2301 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2311 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2391 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 CORRECCIONES VALORATIVAS NETAS POR DETERIORO DEL EJERCICIO AMORTIZACIÓN DEL EJERCICIO REVALORIZACIÓN SALDO FINAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA INVERSIONES INMOBILIARIAS. VALORADO SEGÚN MODELO DE REVALORIZACIÓN Periodo: 2021 PARTIDA BALANCE SALDO INICIAL ENTRADAS AUMENTOS POR TRASPASOS DE OTRAS PARTIDAS SALIDAS DISMINUCIONES POR TRASPASOS A OTRAS PARTIDAS TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviemb CORRECCIONES VALORATIVAS NETAS POR DETERIORO DEL EJERCICIO AMORTIZACIÓN DEL EJERCICIO REVALORIZACIÓN SALDO FINAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA INMOVILIZADO INTANGIBLE. VALORADO SEGÚN MODELO DE COSTE Periodo: 2021 PARTIDA BALANCE SALDO INICIAL ENTRADAS AUMENTOS POR TRASPASOS DE OTRAS PARTIDAS SALIDAS DISMINUCIONES POR TRASPASOS A OTRAS PARTIDAS 200 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 201 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 203 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 206 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 207 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 208 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 209 38.406,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 38.406,40 TOTAL 38.406,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 38.406,40 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 CORRECCIONES VALORATIVAS NETAS POR DETERIORO DEL EJERCICIO AMORTIZACIÓN DEL EJERCICIO REVALORIZACIÓN SALDO FINAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA INMOVILIZADO INTANGIBLE. VALORADO SEGÚN MODELO DE REVALORIZACIÓN Periodo: 2021 PARTIDA BALANCE SALDO INICIAL ENTRADAS AUMENTOS POR TRASPASOS DE OTRAS PARTIDAS SALIDAS DISMINUCIONES POR TRASPASOS A OTRAS PARTIDAS TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviemb CORRECCIONES VALORATIVAS NETAS POR DETERIORO DEL EJERCICIO AMORTIZACIÓN DEL EJERCICIO REVALORIZACIÓN SALDO FINAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA RIESGO DE TIPO DE CAMBIO Periodo: 2021 MONEDAS INVERSIONES EN PATRIMONIO VALORES REPRESENTATIVOS DE LA DEUDA TOTAL % INVERSIONES EN MONEDA DISTINTA DEL EURO SOBRE INVERSIONES TOTALES 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 OTRAS INVERSIONES TOTAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS Periodo: 2021 CLASE ACTIVO IMPORTE RECONOCIMIENTO INICIAL VALORACIÓN OPCIÓN DE COMPRA (SI/ NO) ACUERDOS SIGNIFICATIVOS ARRENDAMIENTO FINANCIERO TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 NATURALEZA DE LOS ACTIVOS QUE SURGEN DE ESTOS CONTRATOS O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Resumen Activos Financieros Periodo: 2021 Activos financieros a Largo Plazo ACTIVOS FINANCIEROS A CORTO PLAZO TOTAL INVERSIONES EN PATRIMONIO VALORES REPRESENTATIVOS DE DEUDA OTRAS INVERSIONES INVERSIONES EN PATRIMONIO VALORES REPRESENTATIVOS DE DEUDA OTRAS INVERSIONES CATEGORIAS \ CLASES 2021 2020 2021 2020 2021 2020 2021 2020 2021 2020 2021 2020 2021 2020 CRÉDITOS Y PARTIDAS A COBRAR 0,00 0,00 0,00 0,00 2.501,33 2.501,33 0,00 0,00 0,00 0,00 7.986,66 0,00 10.487,99 2.501,33 INVERSIONES MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIO EN RESULTADOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 INVERSIONES EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 2.501,33 2.501,33 0,00 0,00 0,00 0,00 7.986,66 0,00 10.487,99 2.501,33 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Activos financieros. Correcciones por deterioro de valor Periodo: 2021 CLASES DE ACTIVOS FINANCIEROS \ MOVIMIENTO CUENTAS CORRECTORAS DISMINUCIONES DE VALOR POR DETERIORO CREDITICIO DEL EJERCICIO REVERSIÓN DEL DETERIORO CREDITICIO EN EL EJERCICIO SALDO FINAL SALDO INICIAL Activos financieros a Largo Plazo Inversiones en patrimonio 0,00 0,00 0,00 0,00 Valores representativos de deuda 0,00 0,00 0,00 0,00 Otras inversiones 0,00 0,00 0,00 0,00 Activos financieros a Corto Plazo Inversiones en patrimonio 0,00 0,00 0,00 0,00 Valores representativos de deuda 0,00 0,00 0,00 0,00 Otras inversiones 0,00 0,00 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Activos Financieros. Riesgos de tipo de interés Periodo: 2021 CLASES DE ACTIVOS FINANCIEROS \ TIPO DE INTERÉS A TIPO INTERÉS FIJO A TIPO INTERÉS VARIABLE TOTAL 0,00 0,00 0,00 VALORES REPRESENTATIVOS DE DEUDA OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 TOTAL IMPORTE 0,00 0,00 0,00 % DE ACTIVOS FINANCIEROS A TIPO DE INTERÉS FIJO O VARIABLE SOBRE EL TOTAL 0,00 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA 1. SITUACIÓN Y MOVIMIENTOS DE LAS DEUDAS a) DEUDAS AL COSTE AMORTIZADO Periodo: 2021 DEUDA AL 1 ENERO CREACIONES INTERESES DEVENGADOS SEGÚN T.I.E. DIFERENCIAS DE CAMBIO DISMINUCIONES DEUDA AL 31 DICIEMBRE IDENTIFICACIÓN DEUDA TIE COSTE AMORTIZADO (1) INTERESES EXPLICITOS (2) EFECTIVO (3) GASTOS (4) EXPLICITOS (5) RESTO (6) INTERESES CANCELADOS (7) TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 INTERESES EXPLÍCITOS = 2+5-7+9 DEL COSTE AMORTIZADO (8) DE INTERESES EXPLÍCITOS (9) VALOR CONTABLE (10) RESULTADO (11) COSTE AMORTIZADO = 1+3-4+6+8-10 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA 1. SITUACIÓN Y MOVIMIENTOS DE LAS DEUDAS b) DEUDAS A VALOR RAZONABLE Periodo: 2021 DEUDA AL 1 ENERO CREACIONES INTERESES DEVENGADOS (5) INTERESES CANCELADOS (6) VARIACIÓN VALOR RAZONABLE (7) IDENTIFICACIÓN DEUDA VALOR EX- CUPÓN (1) INTERESES EXPLÍCITOS (2) EFECTIVO (3) GASTOS (4) TOTAL 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 DEUDA AL 31 DICIEMBRE DIFERENCIAS DE CAMBIO DEL VALOR EX-CUPÓN (8) DE INTERESES EXPLÍCITOS (9) VALOR EX- CUPÓN (11) = (1)+(3)+(7)+(8)- (10) INTERESES EXPLÍCITOS (10)=(2)+(5)+(9)- (6) DISMINUCIONES (10) O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Pasivos Financieros, resumen por categorias Periodo: 2021 LARGO PLAZO CORTO PLAZO TOTAL OBLIGACIONES Y OTROS VALORES NEGOCIABLES DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO OTRAS DEUDAS OBLIGACIONES Y OTROS VALORES NEGOCIABLES DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO OTRAS DEUDAS CATEGORIAS \ CLASES 2021 2020 2021 2020 2021 2020 2021 2020 2021 2020 2021 2020 2021 2020 DEUDAS A COSTE AMORTIZADO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 729,07 0,00 729,07 DEUDAS A VALOR RAZONABLE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 729,07 0,00 729,07 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Líneas de Crédito Periodo: 2021 IDENTIFICACIÓN LÍMITE CONCEDIDO DISPUESTO DISPONIBLE COMISIÓN S/ NO DISPUESTO TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Riesgo de tipo de cambio Periodo: 2021 MONEDAS OBLIGACIONES Y OTROS VALORES NEGOCIABLES DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO OTRAS DEUDAS TOTAL TOTAL % DEUDA EN MONEDA DISTINTA DEL EURO SOBRE DUDA TOTAL 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Pasivos Financieros. Riesgos de tipo de interés Periodo: 2021 CLASES DE PASIVOS FINANCIEROS \ TIPO DE INTERÉS A TIPO INTERÉS FIJO A TIPO INTERÉS VARIABLE TOTAL OBLIGACIONES Y OTROS VAL. NEGOC. 0,00 0,00 0,00 DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO 0,00 0,00 0,00 OTRAS DEUDAS 0,00 0,00 0,00 TOTAL IMPORTE 0,00 0,00 0,00 % DE PASIVOS FINANCIEROS A TIPO DE INTERÉS FIJO O VARIABLE SOBRE EL TOTAL 0,00 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Avales concedidos Periodo: 2021 ENTIDAD AVALADA FECHA CONCESIÓN AVAL FECHA VENCIMIENTO AVAL AVALES PENDIENTES A 1 DE ENERO IDENTIFICACIÓ AVAL FINALIDAD AVAL NIF DENOMINACIÓ Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 AVALES CONCEDIDOS EN EL EJERCICIO AVALES CANCELADOS EN EL EJERCICIO AVALES PENDIENTES A 31 DE DICIEMBRE PROVISIONES POR EJECUCIÓN OTRAS CAUSAS TOTAL EJERCICIO ACUMULADA 0,00 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Avales ejecutados Periodo: 2021 IDENTIFICACIÓN AVAL ENTIDAD AVALADA FECHA CONCESIÓN AVAL FECHA VENCIMIENTO AVAL FINALIDAD AVAL AVALES CANCELADOS EN EL EJERCICIO POR EJECUCIÓN APLICACIÓN PRESUPUESTARIA CONCEPTO NO PRESUPUESTARIO NIF DENOMINACIÓN Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Avales reintegrados Periodo: 2021 AÑO DE EJECUCIÓN IMPORTE REINTEGRADO EN EL EJERCICIO APLICACIÓN PRESUPUESTARIA CONCEPTO NO PRESUPUESTARIO TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Activos construidos para otras entidades Periodo: 2021 PARTIDA BALANCE IMPORTE DE LAS CORRECCIONES VALORATIVAS IMPORTE REVERSIÓN IMPORTE COSTES CAPITALIZADOS TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 LIMITACIÓN DISPONIBILIDAD OBRAS Y OTRAS EXISTENCIAS GARANTIAS PIGNORACIONES FIANZAS OTROS O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Transferencias y Subvenciones recibidas Periodo: 2021 CARACTERÍSTICAS IMPORTE RECIBIDO IMPORTE REINTEGRABLE IMPORTE NO REINTEGRABLE CANTIDAD IMPUTADA A RESULTADOS EJERCICIO ACTUAL EJERCICIOS ANTERIORES EJERCICIO ACTUAL EJERCICIOS ANTERIORES 40000/32021000000192/APORTACIÓN CABILDO EJERCICIO 921.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40000/32021000000191/APORTACIÓN CABILDO EJERCICIO 400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 1.321.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS Periodo: 2021 NOMBRE NIF DENOMINACIÓN DEL PERCEPTOR IMPORTE FINALIDAD REINTEGROS 48900/32021000000889/ SUBVENCIÓN 2021 COMO ÓRGANO D G35244532 COMISIONES OBRERAS CANARIAS-CC.OO 985,72 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 TOTAL 985,72 0,00 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA PROVISIONES Y CONTINGENCIAS Periodo: 2021 EPÍGRAFE BALANCE SALDO INICIAL PROVISIONES AUMENTOS PROVISIONES DISMINUCIONES PROVISIONES SALDO FINAL PROVISIONES PROVISIONES A CORTO PLAZO 0,00 0,00 0,00 0,00 PROVISIONES A LARGO PLAZO 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA OBLIGACIONES RECONOCIDAS EN EL EJERCICIO CON CARGO A MEDIO AMBIENTE Periodo: 2021 GRUPO DE PROGRAMAS ( 17. MEDIO AMBIENTE ) CÓDIGO DESCRIPCIÓN IMPORTE Página 1 de 1 24 de Noviemb TOTAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Beneficios fiscales por razones medioambientales en tributos propios Periodo: 2021 CÓDIGO ECONÓMICO TRIBUTO TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 TOTAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Activos en estado de venta Periodo: 2021 DESCRIPCIÓN ACTIVOS EN ESTADO VENTA IMPORTE TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA PRESENTACIÓN POR ACTIVIDADES DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL Periodo: 2021 GASTOS EJERCICIO: 2021 EJERCICIO: 2020 INGRESOS EJERCICIO: 2021 EJERCICIO: 2020 PRESUPUESTARIOS NO PRESUPUESTARIOS TOTAL PRESUPUESTARIOS NO PRESUPUESTARIOS CÓDIGO GRUPO DE PROGRAMAS DESCRIPCIÓN GRUPO DE PROGRAMAS 326 Servicios complementarios de educación 1.429.469,89 17.711,07 1.447.180,96 1.374.444,45 17.954,73 1.392.399,18 TOTAL 1.429.469,89 17.711,07 1.447.180,96 1.374.444,45 17.954,73 1.392.399,18 TOTAL 1.477.491,41 1.460.686,67 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 TOTAL 1.477.459,60 1.460.611,70 INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA INGRESOS FINANCIEROS 31,81 74,97 OTROS INGRESOS 0,00 0,00 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA RESUMEN RELACIONANDO COSTES E INGRESOS DE LAS ACTIVIDADES Periodo: 2021 ACTIVIDADES Coste Total Actividad Ingresos Margen % cobertura TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA RECURSOS DE OTROS ENTES: DERECHOS ANULADOS Periodo: 2021 CONCEPTO ANULACIÓN DE LIQUIDACIÓN DEVOLUCIÓN DE INGRESOS TOTAL DERECHOS ANULADOS CÓDIGO DESCRIPCIÓN TOTAL 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA RECURSOS DE OTROS ENTES: DERECHOS CANCELADOS Periodo: 2021 CONCEPTO COBROS EN ESPECIE INSOLVENCIAS PRESCRIPCIONES OTRAS CAUSAS TOTAL DERECHOS CANCELADOS CÓDIGO DESCRIPCIÓN TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA RECURSOS DE OTROS ENTES: DEVOLUCIONES DE INGRESO Periodo: 2021 CONCEPTO PENDIENTES DE PAGO A 1 DE ENERO MODIFICACIONES SALDO INICIAL Y ANULACIONES PRESCRIPCIONES PAGADAS EN EL EJERCICIO PENDIENTE DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE CÓDIGO DESCRIPCIÓN TOTAL 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 RECONOCIDAS EN EL EJERCICIO TOTAL DEVOLUCIONES RECONOCIDAS O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA DEVOLUCIONES DE INGRESO Periodo: 2021 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN PENDIENTES DE PAGO A 1 DE ENERO MODIFICACIONES SALDO INICIAL Y ANULACIONES 34200 Servicios educativos. 0,00 0,00 166,12 166,12 0,00 166,12 0,00 TOTAL 0,00 0,00 166,12 166,12 0,00 166,12 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 RECONOCIDAS EN EL EJERCICIO TOTAL DEVOLUCIONES RECONOCIDAS PRESCRIPCIONES PAGADAS EN EL EJERCICIO PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Transacciones liquidadas a lo largo del ejercicio Periodo: 2021 PARTIDA BALANCE ELEMENTOS DEL ACTIVO O PASIVO IMPORTE TOTAL DIFERENCIAS DE CAMBIO RECONOCIDAS EN EL RESULTADO DEL EJERCICIO TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Transacciones pendientes de vencimiento Periodo: 2021 PARTIDA BALANCE ELEMENTOS DEL ACTIVO O PASIVO IMPORTE TOTAL DIFERENCIAS DE CAMBIO RECONOCIDAS EN EL RESULTADO DEL EJERCICIO TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA ROE: OBLIGACIONES DERIVADAS DE LA GESTIÓN Periodo: 2021 ENTE TITULAR CONCEPTO PENDIENTES DE PAGO A 1 DE ENERO MODIFICACIONES SALDO INICIAL RECAUDACIÓN LÍQUIDA REINTEGROS TOTAL A PAGAR PAGOS REALIZADOS PENDIENTE DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE NIF DENOMINACIÓN CÓDIGO DESCRIPCIÓN TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA ROE: Resumen de la gestión Periodo: 2021 CONCEPTO DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 1 DE ENERO MODIFICACIONES SALDO INICIAL DERECHOS RECONOCIDOS DERECHOS ANULADOS DERECHOS CANCELADOS RECAUDACIÓN NETA DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE CÓDIGO DESCRIPCIÓN TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA ROE: Cuentas Corrientes en Efectivo Periodo: 2021 ENTE TITULAR CARGO ABONO SALDO A 31 DE DICIEMBRE NIF DENOMINACIÓN SALDO INICIAL DEUDOR PAGOS TOTAL CARGO SALDO INICIAL ACREEDOR COBROS TOTAL ABONO DEUDOR ACREEDOR TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA ESTADO DE DEUDORES NO PRESUPUESTARIOS Periodo: 2021 CUENTA CONCEPTO SALDO A 1 DE ENERO MODIFICACIONES SALDO INICIAL CARGOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO DEUDORES PENDIENTES DE COBRO A 31 DICIEMBRE CÓDIGO DESCRIPCIÓN 440 10042 Deudores por IVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CUENTA 440 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4700 10040 Hacienda Pública Deudora por IVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CUENTA 4700 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4710 10030 Seguridad Social Deudora 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CUENTA 4710 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4720 90001 Hacienda Pública IVA Soportado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CUENTA 4720 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 565 10001 Depósitos Constituidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CUENTA 565 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 TOTAL DEUDORES ABONOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓN Periodo: 2021 CUENTA CONCEPTO COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓN A 1 DE ENERO COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓN A 31 DICIEMBRE CÓDIGO DESCRIPCIÓN 554 30002 Ingresos en Cuentas Operativas Pdtes.Aplicación 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CUENTA 554 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 MODIFICACIONES SALDO INICIAL COBROS REALIZADOS EN EL EJERCICIO TOTAL COBROS PENDIENTES APLICACIÓN COBROS APLICADOS EN EL EJERCICIO O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA ESTADO DE ACREEDORES NO PRESUPUESTARIOS Periodo: 2021 CUENTA CONCEPTO SALDO A 1 DE ENERO MODIFICACIONES SALDO INICIAL ABONOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO ACREEDORES PENDIENTES DE PAGO A 31 DICIEMBRE CÓDIGO DESCRIPCIÓN 41900 20070 Cuotas Centrales Sindicales 39,00 0,00 161,00 200,00 0,00 200,00 TOTAL CUENTA 41900 39,00 0,00 161,00 200,00 0,00 200,00 41902 20060 Retenciones Judiciales 31,31 0,00 864,38 895,69 0,00 895,69 TOTAL CUENTA 41902 31,31 0,00 864,38 895,69 0,00 895,69 41904 20053 OTRAS RETENCIONES AL PERSONAL- ACUNSA -377,52 0,00 755,04 377,52 755,04 -377,52 TOTAL CUENTA 41904 -377,52 0,00 755,04 377,52 755,04 -377,52 41906 20050 Otras Retenciones al Personal-ANTICIPOS RETENIDOS EN NOMINA 3.076,37 0,00 6.613,59 9.689,96 9.410,74 279,22 TOTAL CUENTA 41906 3.076,37 0,00 6.613,59 9.689,96 9.410,74 279,22 4750 20040 Hacienda Pública Acreedora por IVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CUENTA 4750 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4751 20001 I.R.P.F. Retención Trabajo Personal 53.810,83 0,00 227.560,69 281.371,52 225.081,15 56.290,37 TOTAL CUENTA 4751 53.810,83 0,00 227.560,69 281.371,52 225.081,15 56.290,37 4752 20002 I.R.P.F. Retenciones Sobre Alquileres 1.035,68 0,00 2.104,00 3.139,68 2.071,36 1.068,32 Página 1 de 2 24 de Noviembre del 2022 TOTAL ACREEDORES CARGOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO CUENTA CONCEPTO SALDO A 1 DE ENERO MODIFICACIONES SALDO INICIAL ABONOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO ACREEDORES PENDIENTES DE PAGO A 31 DICIEMBRE CÓDIGO DESCRIPCIÓN TOTAL CUENTA 4752 1.035,68 0,00 2.104,00 3.139,68 2.071,36 1.068,32 4759 20010 Retenciones I.T.E. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CUENTA 4759 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4760 20030 Cuota del Trabajador a la Seguridad Social 6.085,58 0,00 69.209,77 75.295,35 69.599,35 5.696,00 TOTAL CUENTA 4760 6.085,58 0,00 69.209,77 75.295,35 69.599,35 5.696,00 4770 91001 Hacienda Pública IVA Repercutido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CUENTA 4770 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 560 20080 Fianzas de Ejecución de Obras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CUENTA 560 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 561 20100 Depósitos de Particulares a Corto Plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CUENTA 561 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 63.701,25 0,00 307.268,47 370.969,72 306.917,64 64.052,08 Página 2 de 2 24 de Noviembre del 2022 TOTAL ACREEDORES CARGOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA PAGOS PENDIENTES DE APLICACIÓN Periodo: 2021 CUENTA CONCEPTO PAGOS PENDIENTES DE APLICACIÓN A 1 DE ENERO PAGOS APLICADOS EN EL EJERCICIO PAGOS PENDIENTES DE APLICACIÓN A 31 DICIEMBRE CÓDIGO DESCRIPCIÓN 555 40001 Pagos Pendientes de Aplicación 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CUENTA 555 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5581 10581 Provisiones de fondos para anticipos de caja fpendientes de 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CUENTA 5581 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5585 10585 Libramientos para provisiones de fondos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CUENTA 5585 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 MODIFICACIONES SALDO INICIAL PAGOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO TOTAL PAGOS PENDIENTES APLICACIÓN O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA Periodo: 2021 TIPO DE CONTRATO PROCEDIMIENTO ABIERTO PROCEDIMIENTO RESTRINGIDO PROCEDIMIENTO NEGOCIADO DIÁLOGO COMPETITIVO MULTIPLIC CRITERIO ÚNICO CRITERIO TOTAL MULTIPLIC CRITERIO ÚNICO CRITERIO TOTAL CON PUBLICIDAD SIN PUBLICIDAD TOTAL De obras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 De suministro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Patrimoniales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 De gestión de servicios públicos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 De servicios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 De concesión de obra pública 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 De colaboración del sector público y sector privado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 De carácter administrativo especial Otros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 ADJUDICACIÓN DIRECTA TOTAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA ESTADO DE VALORES RECIBIDOS EN DEPÓSITO Periodo: 2021 CONCEPTO DESCRIPCIÓN SALDO A 1 DE ENERO MODIFICACIONES SALDO INICIAL DEPÓSITOS RECIBIDOS EN EL EJERCICIO TOTAL 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 TOTAL DEPÓSITOS RECIBIDOS DEPÓSITOS CANCELADOS DEPÓSITOS PENDIENTES DE DEVOLUCIÓN A 31 DE DICIEMBRE O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Modificaciones de Crédito Periodo: 2021 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN CRÉDITOS EXTRAORDINAR SUPLEMENTOS DE CRÉDITO AMPLIACIONES DE CRÉDITO 326 / 13000 RETRIB.BÁSICAS PERSONAL LABORAL FIJO 0,00 9.180,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.180,28 326 / 13002 OTRAS REMUNERACIONES PERSONAL LABORAL FIJO 0,00 15.819,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.819,72 326 / 13100 RETRIBUCIONES PERSONAL LABORAL TEMPORAL 0,00 25.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25.000,00 326 / 16000 SEGURIDAD SOCIAL 0,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 326 / 22699 OTROS GASTOS DIVERSOS 0,00 0,00 0,00 0,00 1.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.600,00 326 / 23120 LOCOMOCIÓN DEL PERSONAL 0,00 0,00 0,00 1.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.600,00 326 / 35900 OTROS GASTOS FINANCIEROS 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200,00 326 / 62500 ADQUISICIÓN MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 1.294,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.294,53 326 / 62600 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 9.985,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.985,84 326 / 62900 ADQUISICIÓN MATERIAL INSTRUM/AUDIOVIS Y DIDÁCT 0,00 70.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70.000,00 326 / 83000 ANTICIPOS DE NÓMINA AL PERSONAL 0,00 0,00 7.986,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.986,66 TOTAL 10.185,84 131.294,53 7.986,66 1.600,00 1.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 149.467,03 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 TRANSFERENCIAS DE CRÉDITO INCORPORACIÓN DE REMANENTES DE CRÉDITO CRÉDITOS GENERADOS POR INGRESOS TOTAL MODIFICACION POSITIVAS NEGATIVAS BAJAS POR ANULACIÓN AJUSTES POR PRÓRROGA O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA REMANENTES DE CRÉDITO Periodo: 2021 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN INCORPORABLES NO INCORPORABLES 326 / 13000 Retribuciones básicas. 0,00 0,00 0,00 0,00 32.929,38 32.929,38 326 / 13001 Horas extraordinarias Otras remuneraciones. 0,00 0,00 0,00 0,00 -114,71 -114,71 326 / 13002 Horas extraordinarias Otras remuneraciones. 0,00 0,00 0,00 0,00 33.388,21 33.388,21 326 / 13100 Laboral temporal. 0,00 0,00 0,00 0,00 -50.239,03 -50.239,03 326 / 15000 Productividad. 0,00 0,00 0,00 0,00 234,72 234,72 326 / 16000 Seguridad Social. 0,00 0,00 0,00 0,00 56.429,86 56.429,86 326 / 16008 Asistencia médico-farmacéutica. 0,00 0,00 0,00 0,00 3.785,00 3.785,00 326 / 16200 Formación y perfeccionamiento del personal. 0,00 0,00 0,00 0,00 1.476,25 1.476,25 326 / 16202 Transporte de personal. 0,00 0,00 0,00 0,00 390,37 390,37 326 / 16209 Otros gastos sociales. 0,00 0,00 0,00 0,00 1.803,04 1.803,04 326 / 20200 Arrendamientos de edificios y otras construcciones 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.100,09 -2.100,09 326 / 20600 Arrendamientos de equipos para procesos de informa 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000,00 4.000,00 326 / 21300 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje. 0,00 0,00 0,00 0,00 281,46 281,46 326 / 21301 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje. 0,00 0,00 0,00 0,00 5.610,45 5.610,45 326 / 21900 Otro inmovilizado material. 0,00 0,00 0,00 0,00 -328,25 -328,25 326 / 22000 Ordinario no inventariable. 0,00 0,00 0,00 0,00 377,60 377,60 326 / 22001 Prensa, revistas, libros y otras publicaciones. 0,00 0,00 0,00 0,00 -212,00 -212,00 326 / 22002 Material informático no inventariable. 0,00 0,00 0,00 0,00 -837,30 -837,30 326 / 22100 Energía eléctrica. 0,00 0,00 0,00 0,00 545,06 545,06 326 / 22110 Productos de limpieza y aseo. 0,00 0,00 0,00 0,00 -15,82 -15,82 326 / 22199 Otros suministros. 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.119,81 -1.119,81 326 / 22200 Servicios de Telecomunicaciones. 0,00 0,00 0,00 0,00 3.767,52 3.767,52 326 / 22203 Informáticas. 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.826,45 -3.826,45 326 / 22300 Transportes. 0,00 0,00 0,00 0,00 1.042,50 1.042,50 326 / 22400 Primas de seguros. 0,00 0,00 0,00 0,00 12,44 12,44 326 / 22602 Publicidad y propaganda. 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 500,00 326 / 22603 Publicación en Diarios Oficiales. 0,00 0,00 0,00 0,00 300,00 300,00 326 / 22607 Oposiciones y pruebas selectivas. 0,00 0,00 0,00 0,00 700,00 700,00 326 / 22697 Gastos diversos 0,00 0,00 0,00 0,00 15.691,00 15.691,00 326 / 22699 Otros gastos diversos. 0,00 0,00 0,00 0,00 7.346,08 7.346,08 326 / 22701 Seguridad. 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.390,42 -1.390,42 326 / 22706 Estudios y trabajos técnicos. 0,00 0,00 0,00 0,00 2.349,03 2.349,03 326 / 22707 Trabajos realizados por otras empresas y profesion 0,00 0,00 0,00 0,00 597,36 597,36 326 / 23020 Del personal no directivo. 0,00 0,00 0,00 0,00 -116,47 -116,47 326 / 23120 Del personal no directivo. 0,00 0,00 0,00 0,00 2.068,23 2.068,23 326 / 35900 Otros gastos financieros. 0,00 0,00 0,00 0,00 176,26 176,26 326 / 62500 Mobiliario. 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.070,24 -1.070,24 Página 1 de 2 24 de Noviembre del 2022 REMANENTES COMPROMETIDOS REMANENTES NO COMPROMETIDOS TOTAL INCORPORABLES NO INCORPORABLES TOTAL APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN INCORPORABLES NO INCORPORABLES 326 / 62600 Equipos para procesos de información. 0,00 0,00 0,00 0,00 1.459,74 1.459,74 326 / 62900 Otras inversiones nuevas asociadas al funcionamien 0,00 0,00 0,00 0,00 76.418,13 76.418,13 326 / 63200 Edificios y otras construcciones. 0,00 0,00 0,00 0,00 125,24 125,24 326 / 64100 Gastos en aplicaciones informáticas. 0,00 0,00 0,00 120,00 0,00 120,00 326 / 83000 Préstamos a corto plazo. Desarrollo por sectores. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,01 0,01 326 / 83100 Préstamos a largo plazo. Desarrollo por sectores. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,01 0,01 TOTAL 0,00 0,00 0,00 120,00 192.434,36 192.554,36 Página 2 de 2 24 de Noviembre del 2022 REMANENTES COMPROMETIDOS REMANENTES NO COMPROMETIDOS TOTAL INCORPORABLES NO INCORPORABLES TOTAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA ANUALIDADES PENDIENTES Periodo: 2021 GASTO PENDIENTE DE REALIZAR CÓDIGO PROYECTO DENOMINACIÓN 2022 2023 2024 AÑOS SUCESIVOS TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA DERECHOS ANULADOS Periodo: 2021 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN ANULACIÓN DE LIQUIDACIONES 34200 PRECIO PUBLICO ENSEÑANZAS MUSICALES 0,00 0,00 166,12 166,12 TOTAL 0,00 0,00 166,12 166,12 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 APLAZAMIENTO Y FRACCIONAMIENTO DEVOLUCIÓN DE INGRESOS TOTAL DERECHOS ANULADOS O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA DERECHOS CANCELADOS Periodo: 2021 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN COBROS EN ESPECIE INSOLVENCIAS OTRAS CAUSAS TOTAL DERECHOS CANCELADOS TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA RECAUDACIÓN NETA Periodo: 2021 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN RECAUDACIÓN TOTAL DEVOLUCIONES DE INGRESO RECAUDACIÓN NETA 34200 Servicios educativos. 134.078,82 166,12 133.912,70 39212 Recargo de apremio. 31,81 0,00 31,81 39900 Otros ingresos diversos. 28,10 0,00 28,10 40000 De la Administración General de la Entidad Local. 1.321.000,00 0,00 1.321.000,00 TOTAL 1.455.138,73 166,12 1.454.972,61 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS Periodo: 2021 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 1 DE ENERO Ejercicio: 2012 2012 - / 324 / 22100 ENERGÍA ELÉCTRICA 248,61 0,00 248,61 0,00 0,00 248,61 2012 - / 324 / 22200 SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES 115,89 0,00 115,89 0,00 0,00 115,89 Total 2012 364,50 0,00 364,50 0,00 0,00 364,50 TOTAL 364,50 0,00 364,50 0,00 0,00 364,50 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 MODIFICACIONES SALDO INICIAL Y ANULACIONES TOTAL OBLIGACIONES PRESCRIPCIONES PAGOS REALIZADOS OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA DERECHOS PENDIENTES DE COBRO TOTALES. PRESUPUESTOS CERRADOS Periodo: 2021 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 1 DE ENERO 2016 2016 34200 PRECIO PUBLICO ENSEÑANZAS MUSICALES 240,00 0,00 0,00 0,00 0,00 240,00 Total 2016 240,00 0,00 0,00 0,00 0,00 240,00 2018 2018 83000 REINTEGRO ANTICIPOS AL PERSONAL 203,41 0,00 0,00 0,00 203,41 0,00 Total 2018 203,41 0,00 0,00 0,00 203,41 0,00 2019 2019 83000 REINTEGRO ANTICIPOS AL PERSONAL 7.913,98 0,00 0,00 0,00 7.913,98 0,00 Total 2019 7.913,98 0,00 0,00 0,00 7.913,98 0,00 2020 2020 34200 PRECIO PUBLICO ENSEÑANZAS MUSICALES 3.337,99 0,00 0,00 0,00 3.337,99 0,00 2020 83000 REINTEGRO ANTICIPOS AL PERSONAL 8.811,42 0,00 0,00 0,00 7.628,38 1.183,04 Total 2020 12.149,41 0,00 0,00 0,00 10.966,37 1.183,04 TOTAL 20.506,80 0,00 0,00 0,00 19.083,76 1.423,04 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 MODIFICACIONES SALDO INICIAL DERECHOS ANULADOS DERECHOS CANCELADOS RECAUDACIÓN DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE GASTO. RESUMEN DE EJECUCIÓN Periodo: 2021 CÓDIGO PROYECTO DENOMINACIÓN AÑO DE INICIO DURACIÓN GASTO PREVISTO GASTO COMPROMETIDO OBLIGACIONES RECONOCIDAS GASTO PENDIENTE DE REALIZAR TOTAL 0,00 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviemb FINANCIACIÓN AFECTADA A 1 DE ENERO EN EL EJERCICIO TOTAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA DERECHOS ANULADOS. PRESUPUESTOS CERRADOS Periodo: 2021 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN ANULACIÓN DE LIQUIDACIONES APLAZAMIENTO Y FRACCIONAMIENTO TOTAL DERECHOS ANULADOS TOTAL Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA DERECHOS CANCELADOS. PRESUPUESTOS CERRADOS Periodo: 2021 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN COBROS EN ESPECIE INSOLVENCIAS PRESCRIPCIONES OTRAS CAUSAS TOTAL DERECHOS CANCELADOS Total Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA VARIACIÓN DE RESULTADOS PRESUPUESTARIOS DE EJERCICIOS ANTERIORES Periodo: 2021 TOTAL VARIACIÓN DERECHOS TOTAL VARIACIÓN OBLIGACIONES VARIACIÓN DE RESULTADOS PRESUPUESTARIOS DE EJERCICIOS ANTERIORES a) Operaciones corrientes 0,00 0,00 0,00 b) Operaciones de capital 0,00 0,00 0,00 1. TOTAL VARIACIÓN OPERACIONES NO FINANCIERAS ( a + b ) 0,00 0,00 0,00 c) Activos financieros 0,00 0,00 0,00 d) Pasivos financieros 0,00 0,00 0,00 2. TOTAL VARIACIÓN OPERACIONES FINANCIERAS ( c+ d ) 0,00 0,00 0,00 TOTAL ( 1 + 2 ) 0,00 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA COMPROMISOS DE GASTO CON CARGO A PRESUPUESTOS DE EJERCICIOS POSTERIORES Periodo: 2021 COMPROMISOS DE GASTO ADQUIRIDOS CON CARGO AL PRESUPUESTO DEL EJERCICO APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN 2022 2023 2024 2025 AÑOS SUCESIVOS null / 326 / 20200 Arrendamientos de edificios y otras construcciones 4.742,04 0,00 0,00 0,00 0,00 null / 326 / 22707 Trabajos realizados por otras empresas y profesion 2.675,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 7.417,04 0,00 0,00 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviemb O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA COMPROMISOS DE INGRESO CON CARGO A PRESUPUESTOS DE EJERCICIOS POSTERIORES Periodo: 2021 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN 2022 2023 2024 2025 AÑOS SUCESIVOS Total Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 COMPROMISOS DE INGRESO CONCERTADOS IMPUTABLES AL EJERCICIO O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA COMPROMISOS DE INGRESO Periodo: 2021 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN COMPROMISOS CONCERTADOS COMPROMISOS REALIZADOS COMPROMISOS PENDIENTES DE REALIZAR A 31 DE DICIEMBRE INCORPORADOS DE PRESUPUESTOS CERRADOS TOTAL 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 EN EL EJERCICIO TOTAL O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA DESVIACIONES DE FINANCIACIÓN POR AGENTE FINANCIADOR Periodo: 2021 CÓDIGO DE GASTO DESCRIPCIÓN AGENTE FINANCIADOR COEFICIENTE DE FINANCIACIÓN TERCERO APLICACIÓN PRESUPUESTARIA POSITIVAS NEGATIVAS POSITIVAS NEGATIVAS Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 DESVIACIONES DEL EJERCICIO DESVIACIONES ACUMULADAS TOTAL 0,00 0,00 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA Periodo: 2021 Nº DE CUENTAS COMPONENTES 2021 2020 57, 556 1. (+) Fondos líquidos 517.549,85 494.455,32 2. (+) Derechos Pendientes de Cobro 31.928,50 20.506,80 430 - (+) del Presupuesto corriente 30.505,46 12.149,41 431 - (+) de Presupuestos cerrados 1.423,04 8.357,39 257, 258, 270, 275, 440, 442, 449, 456, 470, 471, 472, 537, 538, 550, 565, 566 - (+) de operaciones no presupuestarias 0,00 0,00 3. (-) Obligaciones pendientes de pago 64.416,58 64.065,75 400 - (+) del Presupuesto corriente 0,00 0,00 401 - (+) de Presupuestos cerrados 364,50 364,50 165, 166, 180, 185, 410, 414, 419, 453, 456, 475, 476, 477, 502, 515, 516, 521, 550, 560, 561 - (+) de operaciones no presupuestarias 64.052,08 63.701,25 4. (+) Partidas pendientes de aplicación 0,00 0,00 554, 559 - (-) cobros realizados pendientes de aplicación definitiva 0,00 0,00 555, 5581. 5585 - (+) pagos realizados pendientes de aplicación definitiva 0,00 0,00 I. Remanente de tesorería total ( 1 + 2 -3 + 4 ) 485.061,77 450.896,37 2961, 2962, 2981, 2982, 4900, 4901, 4902, 4903, 5961, 5962, 5981, 5982 II. Saldos de dudoso cobro 720,00 480,00 III. Exceso de financiación afectada 0,00 0,00 IV. Remanente de tesorería para gastos generales ( I - II - III ) 484.341,77 450.416,37 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA Acreedores por operaciones devengadas Periodo: 2021 CUENTA DESCRIPCIÓN Importe OBSERVACIONES 120 Resultados de ejercicios anteriores. -3314,68 2160 mobiliario no inventariable 424,36 217 Equipos para procesos de información. 135 622 Reparaciones y conservación. 40,7 623 Servicios de profesionales independientes. 1281,25 628 Suministros. 823,1 644 Otros gastos sociales. 650,97 TOTAL 40,70 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS Periodo: 2021 1. INDICADORES FINANCIEROS Y PATRIMONIALES A) LIQUIDEZ INMEDIATA FONDOS_LIQUIDOS (1) PASIVO CORRIENTE ( 2 ) LIQUIDEZ INMEDIATA (1/2) 517.549,85 64.457,28 8,03 B) LIQUIDEZ A CORTO PLAZO FONDOS_LIQUIDOS (1) DERECHOS PENDIENTES DE COBRO (2) PASIVO CORRIENTE ( 3 ) LIQUIDEZ A CORTO PLAZO ( ( 1+2 ) / 3 ) 517.549,85 31.928,50 64.457,28 8,52 C) LIQUIDEZ GENERAL ACTIVO CORRIENTE ( 1 ) PASIVO CORRIENTE ( 2 ) LIQUIDEZ GENERAL ( 1/ 2 ) 548.758,35 64.457,28 8,51 D) ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE PASIVO CORRIENTE ( 1 ) PASIVO NO CORRIENTE ( 2 ) NÚMERO DE HABITANTES ( 3 ) 64.457,28 0,00 83.380,00 0,77 E) ENDEUDAMIENTO PASIVO CORRIENTE ( 1 ) PASIVO NO CORRIENTE ( 2 ) PATRIMONIO NETO (3) ENDEUDAMIENTO ( ( 1+2 ) / ( 1+2+3 ) ) 64.457,28 0,00 898.965,96 0,07 F) RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO PASIVO CORRIENTE ( 1 ) PASIVO NO CORRIENTE ( 2 ) RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO (1/2) 64.457,28 0,00 0,00 G) CASH-FLOW PASIVO NO CORRIENTE (1) FLUJOS NETOS DE GESTIÓN (2) PASIVO CORRIENTE ( 3 ) CASH-FLOW ( (1/2) + (3/2) ) 0,00 28.503,17 64.457,28 2,26 H) PERIODO MEDIO DE PAGO A ACREEDORES COMERCIALES SUMATORIO DE NÚMERO DE DÍAS PERIODO DE PAGO X IMPORTE DE PAGO (1) SUMATORIO DE IMPORTE DE PAGO (2) PERIODO MEDIO DE PAGO A ACREEDORES COMERCIALES (1/2) 888.217,13 52.407,84 16,95 I) PERIODO MEDIO DE COBRO SUMATORIO DE NÚMERO DE DÍAS PERIODO DE COBRO X IMPORTE DE COBRO (1) SUMATORIO IMPORTE DE COBRO (1) PERIODO MEDIO DE COBRO ( 1/2 ) 8.219.362,00 156.491,41 52,52 J) RATIOS DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL Página 1 de 3 24 de Noviembre del 2022 ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE ( ( 1+2 )/3 ) 1) ESTRUCTURA DE LOS INGRESOS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1) INGRESOS TRIBUTARIOS Y URBANÍSTICOS (2) TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS (3) 1.477.459,60 0,11 0,89 0,00 0,00 2) ESTRUCTURA DE LOS GASTOS GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1) GASTOS DE PERSONAL (2) TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS (3) 1.446.917,22 0,96 0,00 0,00 0,04 3. COBERTURA DE LOS GASTOS CORRIENTES GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1) INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (2) COBERTURA DE LOS GASTOS CORRIENTES (1/2) 1.446.917,22 1.477.459,60 0,98 2. INDICADORES PRESUPUESTARIOS A) DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CORRIENTE 1) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (1) CRÉDITOS DEFINITIVOS (2) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS (1/2) 1.451.312,67 1.643.867,03 0,88 2) REALIZACIÓN DE PAGOS PAGOS REALIZADOS (1) OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (2) REALIZACIÓN DE PAGOS (1/2) 1.451.312,67 1.451.312,67 1,00 3) GASTO POR HABITANTE OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (1) NÚMERO DE HABITANTES (2) GASTO POR HABITANTE (1/2) 1.451.312,67 83.380,00 17,41 4) INVERSIÓN POR HABITANTE OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (CAPÍTULO 6 Y 7 ) (1) NÚMERO DE HABITANTES (2) INVERSIÓN POR HABITANTE (1/2) 13.167,75 83.380,00 0,16 5) ESFUERZO INVERSOR OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (CAPÍTULO 6 Y 7 ) (1) TOTAL OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (2) ESFUERZO INVERSOR (1/2) 13.167,75 1.451.312,67 0,01 B) DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CORRIENTE 1) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (1) PREVISIONES DEFINITIVAS (2) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS (1/2) 1.485.478,07 1.643.867,03 0,90 2) REALIZACIÓN DE COBROS RECAUDACIÓN NETA (1) DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (2) REALIZACIÓN DE COBROS (1/2) 1.454.972,61 1.485.478,07 0,98 Página 2 de 3 24 de Noviembre del 2022 VENTAS Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS (4) RESTO INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (5) APROVISIONAMIENTOS (4) RESTO GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (5) 3) AUTONOMIA DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (CAPÍTULO 1 A 3, 5, 6 Y 8 + TRANSFERENCIAS RECIBIDAS ) (1) DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (2) AUTONOMÍA (1/2) 164.478,07 1.485.478,07 0,11 4) AUTONOMIA FISCAL DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (DE INGRESOS DE NATURALEZA TRIBUTARIA) (1) DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (2) AUTONOMÍA FISCAL (1/2) 0,00 1.485.478,07 0,00 5) SUPERÁVIT ( O DÉFICIT ) POR HABITANTE RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (1) NÚMERO DE HABITANTES (2) SUPERÁVIT ( O DÉFICIT ) POR HABITANTE 34.165,40 83.380,00 0,41 C) DE PRESUPUESTOS CERRADOS 1) REALIZACIÓN DE PAGOS PAGOS (1) SALDO INICIAL DE OBLIGACIONES (+/- MODIFICACIONES Y ANULACIONES ) (2) REALIZACIÓN DE PAGOS (1/2) 0,00 364,50 0,00 2) REALIZACIÓN DE COBROS COBROS (1) SALDO INICIAL DE DERECHOS (+/- MODIFICACIONES Y ANULACIONES ) (2) REALIZACIÓN DE COBROS (1/2) 19.083,76 20.506,80 0,93 Página 3 de 3 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA RESUMEN GENERAL DE COSTES DE LA ENTIDAD Periodo: 2021 ELEMENTOS IMPORTE % COSTES DE PERSONAL 0,00 0,00 Sueldos y salarios 0,00 0,00 Indemnizaciones 0,00 0,00 Cotizaciones sociales a cargo del empleador 0,00 0,00 Otros costes sociales 0,00 0,00 Indemnizaciones por razón del servicio 0,00 0,00 Transporte de personal 0,00 0,00 ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS 0,00 0,00 Coste de materiales de reprografía e imprenta 0,00 0,00 Coste de otros materiales 0,00 0,00 Adquisición de bienes de inversión 0,00 0,00 Trabajos realizados por otras entidades 0,00 0,00 SERVICIOS EXTERIORES 0,00 0,00 Costes de investigación y desarrollo del ejercicio 0,00 0,00 Arrendamientos y cánones 0,00 0,00 Reparaciones y conservación 0,00 0,00 Servicios de profesionales independientes 0,00 0,00 Transportes 0,00 0,00 Servicios bancarios y similares 0,00 0,00 Publicidad, propaganda y relaciones públicas 0,00 0,00 Suministros 0,00 0,00 Comunicaciones 0,00 0,00 Costes diversos 0,00 0,00 TRIBUTOS 0,00 0,00 COSTES CALCULADOS 0,00 0,00 Amortizaciones 0,00 0,00 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0,00 0,00 OTROS COSTES 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA RESUMEN DE COSTES POR ACTIVIDAD Periodo: 2021 ACTIVIDADES IMPORTE % TOTAL 100,00 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA RESUMEN DEL COSTE POR ELEMENTOS DE LAS ACTIVIDADES Periodo: 2021 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA INDICADORES DE GESTIÓN Periodo: 2021 1.INDICADORES DE EFICACIA A) NÚM. DE ACTUACIONES REALIZADAS / NÚM DE ACTUACIONES PREVISTAS DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD NÚM. DE ACTUACIONES REALIZADAS (1) NÚM DE ACTUACIONES PREVISTAS (2) B) PLAZO MEDIO DE ESPERA PARA RECIBIR UN DETERMINADO SERVICIO PÚBLICO DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PLAZO MEDIO C) PORCENTAJE DE POBLACIÓN CUBIERTA POR UN DETERMINADO SERVICIO PÚBLICO DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PORCENTAJE POBLACIÓN D) NÚM. DE ACTUACIONES EJERCICIO ACTUAL / NÚM DE ACTUACIONES EJERCICIOS ANTERIORES DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD NÚM. DE ACTUACIONES REALIZADAS EJERCICIO ACTUAL (1) NÚM. DE ACTUACIONES PREVISTAS EJERCICIO ACTUAL (2) NÚM. MEDIO DE ACTUACIONES REALIZADAS EJERCICIOS ANTERIORES (3) 2) INDICADORES DE EFICIENCIA A) COSTE DE ACTIVIDAD / NÚMERO DE USUARIOS DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD COSTE DE LA ACTIVIDAD (1) NÚMERO DE USUARIOS (2) VALOR INDICADOR (1/2) B) COSTE REAL DE LA ACTIVIDAD / COSTE PREVISTO DE LA ACTIVIDAD DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD COSTE REAL DE LA ACTIVIDAD (1) COSTE PREVISTO DE LA ACTIVIDAD (2) C) COSTE DE LA ACTIVIDAD / NÚMERO DE UNIDADES EQUIVALENTES PRODUCIDAS DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD COSTE DE LA ACTIVIDAD (1) NÚMERO DE UNIDADES EQUIVALENTES PRODUCIDAS (2) 3) INDICADOR DE ECONOMÍA DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD COSTE DE ADQUISICIÓN DEL FACTOR DE PRODUCCIÓN "X" (1) PRECIO MEDIO DE PRODUCCIÓN (2) 4) INDICADOR DE MEDIOS DE PRODUCCIÓN DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD COSTE DE PERSONAL (1) NÚMERO DE PERSONAS EQUIVALENTES (2) Página 1 de 2 24 de Noviembre del 2022 VALOR INDICADOR (1/2) NÚM. MEDIO DE ACTUACIONES PREVISTAS EJERCICIOS ANTERIORES (3) VALOR INDICADOR (1/2)/(3/4) VALOR INDICADOR (1/2) VALOR INDICADOR (1/2) VALOR INDICADOR (1/2) VALOR INDICADOR (1/2) Página 2 de 2 24 de Noviembre del 2022 O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS ESTADO DE CONCILIACIÓN BANCARIA COBROS CONTABILIZADOS POR LA ENTIDAD Y NO POR EL BANCO (2) PAGOS CONTABILIZADOS POR LA ENTIDAD Y NO POR EL BANCO (3) COBROS CONTABILIZADOS POR EL BANCO Y NO POR LA ENTIDAD (4) ENTIDAD BANCARIA (IBAN/BIC) SALDO SEGÚN ENTIDAD BANCARIA (1) 00099999419999999990 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 00099999449999999991 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 00099999479999999996 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21009169072200181249 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 372.399,49 -372.399,49 30760170842723664328 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 145.150,36 -145.150,36 30760170812722371024 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21009169042200184395 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 00099999409999999999 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 517.549,85 -517.549,85 Página 1 de 1 24 de Noviembre del 2022 PAGOS CONTABILIZADOS POR EL BANCO Y NO POR LA ENTIDAD (5) SALDO CONCILIADO (6)=(1+2+5)-(3+4) SALDO SEGUN LA ENTIDAD (7) DIFERENCIA SALDOS (8)=(6-7) O.A. ESCUELA INSULAR DE MUSICA BALANCE DE COMPROBACIÓN Periodo: 2021 CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL DEUDOR SALDO INICIAL ACREEDOR MOVIMIENTOS DEBE MOVIMIENTOS HABER SALDO FINAL DEUDOR SALDO FINAL ACREEDOR 000 Presupuesto ejercicio corriente. 0,00 0,00 1.643.867,03 1.643.867,03 0,00 0,00 001 Presupuesto de gastos: créditos iniciales. 0,00 0,00 1.494.400,00 1.494.400,00 0,00 0,00 0020 Créditos extraordinarios. 0,00 0,00 10.185,84 10.185,84 0,00 0,00 0021 Suplementos de crédito. 0,00 0,00 131.294,53 131.294,53 0,00 0,00 0022 Ampliaciones de crédito. 0,00 0,00 7.986,66 7.986,66 0,00 0,00 0030 Créditos disponibles. 0,00 0,00 1.468.784,20 1.643.867,03 0,00 175.082,83 0031 Créditos retenidos para gastar. 0,00 0,00 51.832,38 69.303,91 0,00 17.471,53 004 Presupuesto de gastos: gastos autorizados. 0,00 0,00 1.451.312,67 1.451.312,67 0,00 0,00 005 Presupuesto de gastos: gastos comprometidos. 0,00 0,00 0,00 1.451.312,67 0,00 1.451.312,67 006 Presupuesto de ingresos: previsiones iniciales. 0,00 0,00 1.494.400,00 1.494.400,00 0,00 0,00 007 Presupuesto de ingresos: modificación de previsiones. 0,00 0,00 149.467,03 149.467,03 0,00 0,00 008 Presupuesto de ingresos: previsiones definitivas. 0,00 0,00 1.643.867,03 0,00 1.643.867,03 0,00 100 Patrimonio. 0,00 128.094,06 0,00 0,00 0,00 128.094,06 120 Resultados de ejercicios anteriores. 0,00 672.273,96 0,00 68.287,49 0,00 740.561,45 129 Resultados del ejercicio. 0,00 68.287,49 68.287,49 0,00 0,00 0,00 203 Propiedad industrial e intelectual. 700,00 0,00 0,00 0,00 700,00 0,00 209 Otro inmovilizado intangible. 38.406,40 0,00 0,00 0,00 38.406,40 0,00 211 Construcciones. 33.743,97 0,00 255,00 0,00 33.998,97 0,00 214 Maquinaria y utillaje. 27.818,11 0,00 0,00 0,00 27.818,11 0,00 215 Instalaciones técnicas y otras instalaciones. 69.415,47 0,00 0,00 0,00 69.415,47 0,00 2160 mobiliario no inventariable 278.385,22 0,00 4.251,65 0,00 282.636,87 0,00 2161 Mobiliario inventariable 9.735,45 0,00 0,00 0,00 9.735,45 0,00 217 Equipos para procesos de información. 32.935,28 0,00 8.661,10 0,00 41.596,38 0,00 2170 equipos proceso informacion 4.532,90 0,00 0,00 0,00 4.532,90 0,00 219 Otro inmovilizado material. 17.703,74 0,00 0,00 0,00 17.703,74 0,00 2300 Adaptación de terrenos y bienes naturales. Inmovilizado material. 10.835,98 0,00 0,00 0,00 10.835,98 0,00 232 Infraestructuras en curso. 300,51 0,00 0,00 0,00 300,51 0,00 2629 Otros créditos a largo plazo. 2.501,33 0,00 0,00 0,00 2.501,33 0,00 2803 Amortización acumulada de propiedad industrial e intelectual. 0,00 700,00 0,00 0,00 0,00 700,00 2811 Amortización acumulada de construcciones. 0,00 50,74 0,00 50,74 0,00 101,48 2814 Amortización acumulada de maquinaria y utillaje. 0,00 4.746,27 0,00 0,00 0,00 4.746,27 2815 Amortización acumulada de instalaciones técnicas y otras 0,00 1.399,64 0,00 125,06 0,00 1.524,70 2816 Amortización acumulada de mobiliario 0,00 85.642,65 0,00 16.429,23 0,00 102.071,88 2817 Amortización acumulada de equipos para procesos de información. 0,00 10.399,48 0,00 33,44 0,00 10.432,92 2819 Amortización acumulada de otro inmovilizado material. 0,00 5.107,37 0,00 832,60 0,00 5.939,97 4000 Operaciones de gestión. 0,00 0,00 1.430.134,52 1.430.134,52 0,00 0,00 4001 Otras cuentas a pagar. 0,00 0,00 7.986,66 7.986,66 0,00 0,00 4003 Otras deudas. 0,00 0,00 13.191,49 13.191,49 0,00 0,00 Página 1 de 3 24 de Noviembre del 2022 CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL DEUDOR SALDO INICIAL ACREEDOR MOVIMIENTOS DEBE MOVIMIENTOS HABER SALDO FINAL DEUDOR SALDO FINAL ACREEDOR 4010 Operaciones de gestión. 0,00 364,50 0,00 0,00 0,00 364,50 41310 Operaciones de gestión. 0,00 0,00 29.211,73 29.252,43 0,00 40,70 41313 Otras deudas. 0,00 729,07 11.421,19 10.692,12 0,00 0,00 4180 Operaciones de gestión. 0,00 0,00 166,12 166,12 0,00 0,00 41900 OTROS ACREEDORES NP-CSIND 0,00 39,00 0,00 161,00 0,00 200,00 41902 OTROS ACREEDORES NP-RETJUD 0,00 31,31 0,00 864,38 0,00 895,69 41904 OTROS ACREEDORES NP-ACUNSA 377,52 0,00 377,52 377,52 377,52 0,00 41906 Otras Retenciones al Personal-ANTICIPOS RETENIDOS EN NOMINA 0,00 3.076,37 9.410,74 6.613,59 0,00 279,22 4300 Operaciones de gestión. 0,00 0,00 1.477.657,53 1.455.138,73 22.518,80 0,00 4303 Otras inversiones financieras. 0,00 0,00 7.986,66 0,00 7.986,66 0,00 4310 Operaciones de gestión. 20.506,80 0,00 0,00 19.083,76 1.423,04 0,00 4339 Por devolución de ingresos. 0,00 0,00 0,00 166,12 0,00 166,12 437 Devolución de ingresos. 0,00 0,00 166,12 0,00 166,12 0,00 4751 Hacienda Pública, acreedor por retenciones practicadas. 0,00 53.810,83 225.081,15 227.560,69 0,00 56.290,37 4752 I.R.P.F. Retenciones Sobre Alquileres 0,00 1.035,68 2.071,36 2.104,00 0,00 1.068,32 4760 Seguridad Social. 0,00 6.085,58 69.599,35 69.209,77 0,00 5.696,00 4900 Operaciones de gestión. 0,00 480,00 240,00 480,00 0,00 720,00 5420 Créditos a corto plazo por enajenación de inmovilizado. 0,00 44.460,03 -44.460,03 -44.460,03 0,00 44.460,03 5429 Otros créditos a corto plazo. 44.460,03 0,00 7.986,66 7.986,66 44.460,03 0,00 556 Movimientos internos de tesorería. 0,00 0,00 1.936.203,97 1.936.203,97 0,00 0,00 5576 Cuenta control de nóminas 0,00 0,00 662.017,84 662.017,84 0,00 0,00 57100 Cta.Operativa - LA CAIXA INSTITUCIONES 494.455,32 0,00 2.152.785,39 2.274.841,22 372.399,49 0,00 57102 CUENTA OPERATIVA CAJA 7 0,00 0,00 800.000,00 654.849,64 145.150,36 0,00 602 Compras de otros aprovisionamientos. 0,00 0,00 51,00 0,00 51,00 0,00 621 Arrendamientos y cánones. 0,00 0,00 11.119,86 0,00 11.119,86 0,00 622 Reparaciones y conservación. 0,00 0,00 3.542,47 0,00 3.542,47 0,00 623 Servicios de profesionales independientes. 0,00 0,00 11.383,31 0,00 11.383,31 0,00 625 Primas de seguros. 0,00 0,00 3.899,88 0,00 3.899,88 0,00 628 Suministros. 0,00 0,00 5.425,50 0,00 5.425,50 0,00 629 Comunicaciones y otros servicios. 0,00 0,00 5.516,22 0,00 5.516,22 0,00 640 Sueldos y salarios. 0,00 0,00 1.110.261,03 0,00 1.110.261,03 0,00 641 Indemnizaciones. 0,00 0,00 1.348,24 0,00 1.348,24 0,00 642 Cotizaciones sociales a cargo del empleador. 0,00 0,00 260.437,32 0,00 260.437,32 0,00 644 Otros gastos sociales. 0,00 0,00 15.475,60 0,00 15.475,60 0,00 6511 Al resto de entidades. 0,00 0,00 985,72 0,00 985,72 0,00 669 Otros gastos financieros. 0,00 0,00 23,74 0,00 23,74 0,00 6811 Amortización de construcciones. 0,00 0,00 50,74 0,00 50,74 0,00 6815 Amortización de instalaciones técnicas y otras instalaciones. 0,00 0,00 125,06 0,00 125,06 0,00 6816 Amortización de mobiliario. 0,00 0,00 16.429,23 0,00 16.429,23 0,00 6817 Amortización de equipos para procesos de información. 0,00 0,00 33,44 0,00 33,44 0,00 6819 Amortización de otro inmovilizado material. 0,00 0,00 832,60 0,00 832,60 0,00 6983 Pérdidas por deterioro de créditos a otras entidades. 0,00 0,00 480,00 0,00 480,00 0,00 700 Ventas de mercaderías. 0,00 0,00 1.321.000,00 1.321.000,00 0,00 0,00 740 Tasas por prestación de servicios o realización de actividades. 0,00 0,00 166,12 156.597,62 0,00 156.431,50 7500 De la entidad o entidades propietarias. 0,00 0,00 0,00 1.321.000,00 0,00 1.321.000,00 769 Otros ingresos financieros. 0,00 0,00 0,00 31,81 0,00 31,81 777 Otros ingresos. 0,00 0,00 0,00 28,10 0,00 28,10 Página 2 de 3 24 de Noviembre del 2022 CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL DEUDOR SALDO INICIAL ACREEDOR MOVIMIENTOS DEBE MOVIMIENTOS HABER SALDO FINAL DEUDOR SALDO FINAL ACREEDOR 7983 Reversión del deterioro de créditos a otras entidades. 0,00 0,00 0,00 240,00 0,00 240,00 TOTAL 1.086.814,03 1.086.814,03 21.196.675,66 21.196.675,66 4.225.952,12 4.225.952,12 Página 3 de 3 24 de Noviembre del 2022